差旅费报销制度
为了加强财务管理，统一各部门各单位的报销程序及报销标准，结合本公司的实际，制定本制度。一、因公出差借款流程
1、员工需要出差，应首先填写“因公外出签批单”，并按规定程序批准后，到财务部门可预借适当金额的差旅费。
2、员工因公借款，必须填写<借款申请单>，经部门经理审签，报总经理或授权人批准方可支取。
3、员工出差返回后，要在报销费用后即时归还欠款，逾期不主动归还借款的，财务部门可以扣发其工资归还借款。二、差旅费报销的标准
1、住宿费报销标准
1.1副总或以上级别，住宿费实报实销（凭报销）；重要商务接待标准须先行请示。
1.2经理或部门主管级别：地级和县级城市100-200元/人/天，省会城市200-300元/人/天；北京、上海、天津、重庆及沿海经济发达地区300-400元/人/天。
1.3普通职员：地级和县级城市100-150元/人/天，省会城市150-200元/人/天，北京、上海、天津、重庆及沿海经济发达地区200-300元/人/天。
2、伙食费补助标准2.1副总或以上级别实报实销.
2.2经理或部门主管级别：地级和县级城市伙食费补助50元/人/天，
省会城市伙食费补助70元/人/天、北京、上海 、天津、重庆、及沿海经济发达地区伙食费补助100元/人/天。
2.3普通职员：地级和县级城市伙食费补助30元/人/天，省会城市伙食费补助50元/人/天、北京、上海 、天津、重庆、及沿海经济发达地区伙食费补助70元/人/天。
3、交通费报销标准
3.1副总或以上级别根据工作需要乘坐交通工具，如：飞机、高铁、动车、卧铺、的士等任何等级的交通工具（商务座和头等舱除外，特殊情况须先行请示）。
3.2经理或部门主管级别：根据工作需要可乘坐，高铁二等、动车二等、长途差可乘火车硬卧，高等级客车、市内计程车。
3.3普通职员：根据工作需要可乘坐，动车二等、火车硬座、高等级客车，如需要乘坐的士须向部门主管或经理请示方可。三、差旅费报销的相关规定
1、因公出差发生的住宿费，交通费凭宾馆、旅社、客运单位的正式报销，财务部门不得受理代用票、假票，作废票等非规范票据。
2、因公出差发生的住宿费，交通费、伙食补助费等支出，凡在本制度规定标准内的部分实报实销，超过规定标准的支出由出差人员自己负担。如有特殊情况，需要经过公司总经理特别批准。
3、 在本市内出差办事的公共交通车费实报实销，无特殊情况一般不报销计程出租车费。在本市内办事过程中，如遇到特殊情况不能按时回公司并确需在市内就餐的，误餐补助费按20元/人/餐。
4、带车出差不报销交通费。
5、出差人员返回公司后二日内报销，经部门主管领导签审和公司
总经理签字批准后直接到财务报销，不得重报或虚报。说明：本差旅费报销制度由公司负责解释，自印发之日起执行。
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