2020年商业银行考试题库终极版(经缩减)第一章商业银行导论一、选择题：（可以多选）1、我国银行的主要从事的经营范围包括（bcd）A、股票承销B、吸收公众存款C、发放贷款D、提供票据结算业务2、银行控股公司制的两种类型包括（ab）A、非银行控股公司B、银行控股公司C、集团控股公司D、资产管理公司制3、代表股东执行股东大会建议和决定的银行内部组织结构或人员是（b）A、银行行长B、董事会C、股东大会D、各业务部门4、银行的监事会的主要职责是（B）A、对银行业务经营提出质疑，选举董事会B、代表股东大会对全部经营管理活动进行监督和检查C、核对银行的日常账务项目，核查银行会计，信贷及其他业务是否符合当局的有关规定\"是否按照董事会的方针、纪律和程序办事。D、是经办各项银行业务\"直接面对客户提供服务5、美国与2010年7月通过的《多德弗兰克华尔街改革和消费者保*》的主要内容有：(cd)A、商业银行与投资银行分业经营B、设立存款保险机构C、设立新的消费者金融保护局D、设立新的破产清算机制，防止“大而不倒”的问题6、世界各国对银行的监管主要包括（abcd）A、银行业的准入B、银行业资本的充足性C、银行的清偿能力D、银行业务的范围7、下列公司属于金融控股公司的是(Acd)A、招商局集团B、中国人民银行C、工商银行D、首创集团判断题：1、在分业经营制下只有银行能够进行贷款业务（错）2、资本主义商业银行的产生主要途径是高历代性质的银行演变为资本主义银行（错）3、最早的股份制商业银行出现在意大利（错）4、商业银行也是一种企业（对）5、在分业经营情况下，商业银行能够吸收存款，投资银行、信托公司都不能吸收存款（对）6、银行的贷款越集中其经营的风险必然越大（错）7、联邦储备保险公司主要目的是确保金融机构的资本达到一定的充足率（错）8、美国新金融监管改革中对场外衍生品市场进行了规范，纳入了监管的范围（对）9、我国对银行业的监管采用分业经营制（对）10、我国不允许存在金融控股公司（错）2、简答：如何认识一般商业银行在经济生活中的作用？（1）信用中介信用中介是商业银行最基本也是最能反映其经营活动特征的职能。这一职能的实质是通过商业银行的负债业务把社会上的各种闲散资金集中到银行，再通过商业银行的资产业务把它投向社会经济各部门。商业银行作为货币资本的贷出者和借入者实现货币资本的融通。（2）支付中介商业银行通过存款在账户上的转移代理客户支付，这样\"以商业银行为中心\"形成了经济社会无始无终的支付链条和债权债务关系（3）信用创造商业银行的信用创造职能是在信用中介与支付中介职能的基础上产生的。商业银行利用吸收的存款发放贷款，在支票流通和转账结算的基础上贷款又转化为派生存款，在这种存款不提现或不完全提现的情况下就增加了商业银行的资金来源，最后在整个商业银行体系形成数倍于原始存款的派生存款!（4）金融服务随着经济的发展各个经济单位之间的联系更加复杂，各金融中介机构之间的竞争也日益激烈，人们对财富的管理要求也相应提高。商业银行根据客户的要求不断拓展自己的金融服务领域，如信托、租赁、咨询、经纪人业务及国际业务等，并在商业银行经营中占据越来越重要的地位!简答2请简要谈谈商业银行实行分行制的优缺点？分行制的特点是法律允许除了总行以外，在本市及国内外各地普遍设立分支机构。分行制的优点在于：分支机构多、分布广、业务分散，因而易于吸收存款、调剂资金；可以充分有效地利用资本，同时由于放款分散，风险分散，可以降低放款的平均风险，提高银行的安全性分行制的缺点在于：容易造成大银行对小银行的吞并，形成“垄断”妨碍竞争，银行规模过大，内部层次、机构较多的管理困难。目前\"界上大部分的国家都实行分行制。简答3请简要谈谈单一银行制的优缺点单一银行制也称独家银行制。它的特点是银行业务完全由各自的商业银行经营，不设或限设分支机构。这种银行制度的优点是银行业垄断、有利于自由竞争、有利于银行与地方的协调，能适合本地区需要，集中全力为本地区服务。各银行的性和自主性都很大，经营较灵活，管理层次少，有利于银行进行管理和控制。但这种银行制度本身也存在着严重的缺陷商业银行不设分支机构与现代经济的横向发展，商品交换范围的不断扩大存在着矛盾。同时，在计算机等高新技术大量应用的条件下，其业务发展和金融创新受到，银行业务多集中于某一地区、某一行业，容易受到经济发展状况波动的影响。筹资不易\"风险集中。银行规模较小、经营成本高、不易取得规模经济效益。5、请问随金融的发展为何要对银行业进行监管原因？之所以要对银行业实施监管，其原因在于银行业自身的经营特点。首先为了保护储蓄者的利益。银行吸收居民储蓄是开展银行业务的基本条件，但是社会公众无法做到对银行业全面和准确的了解，也无法判断银行业的经营状况，即在储户和商业银行之间存在着严重的信息不对称。如果银行发生倒闭而使储户资金受到损失，其社会和经济后果都是非常严重的。其次对银行业实施监管的原因还在于银行是信用货币的创造者。在信用经济条件下，货币数量的多少与经济发展密切相关，一国经济增长率、失业率和通货膨胀率都受到信用规模的影响。最后当今世界各国的银行业正在向综合化方向发展银行业、证券业和保险业综合经营导致商业银行的概念在延伸，同时世界经济一体化又使得银行国际化进程在加快，这些都对实施银行业的监管提出了新的课题。简答7、谈谈你对商业银行与一般企业异同的认识。首先商业银行是一种企业。它具有现代企业的基本特征与一般的工商企业一样商业银行也具有业务经营所需的自有资金也需核算，自负盈亏也要把追求最大限度的利润作为自己的经营目标。其次商业银行与一般的工商企业又有不同，它是一种特殊的企业。商业银行的特殊性主要表现在商业银行的经营对象和内容具有特殊性。一般工商企业经营的是物质产品和劳务，从事商品生产和流通；而商业银行是以金融资产和负债为经营对象，经营的是货币和货币资本。经营内容包括货币收付，借贷以及各种与货币运动有关的或者与之联系的金融服务。商业银行对整个社会经济的影响和受社会经济的影响特殊。商业银行对整个社会经济的影响要远大于任何一个企业。同时商业银行受整个社会经济的影响也较任何一个具体企业更为明显。第二章判断题：我国商业银行发行优先股所得资金可以视为商业银行的核心资本（错）在巴塞尔协议中，商业银行的资本核算中扣除了商誉（对）商业银行发行普通股时一定会稀释商业银行原有股东的权利（错）商业银行发行中长期债券所支付利息一般不缴纳所得税（对）商业银行发行固定利率长期债券后，市场利率下降，商业银行可以考虑重新发行债券回购现有长期债券（对）巴塞尔协议中核心资本比率指的是核心资本除以风险加权资产，最低资本要求是4%（对）银行业在扩张的过程中，只要银行能够做到新增业务利润大于零，银行就可以进行不停的扩张。（错）银行倒闭时，银行次级债券持有人的偿还顺序排在银行存款人之后，但是在银行股东之前。（对）一般而言，小银行的资本需要量会比大银行多，并且超额储备也会比大银行保有的多（对）银行在确定资本需要量时会考虑很多的因素，这些因素之间同时又相互影响，部分因素之间可能形成一个反馈的回路。（对）银行出售短期债券给另一方时，出售债券的一方的资本充足率上升。（错）简答题简答一谈谈商业银行经营活动中面临的主要的几种风险。A．信用风险信用风险是指银行的借款人或交易对象不能按事先达成的协议履行义务的潜在可能性。B．利率风险金融市场上利率的变动使银行在筹集或运用资金时可能遭受的损失就是利率风险。利率风险主要表现为经济主体在筹集或运用资金时选择的时机或方式不当，从而不得不付出比一般水平更高的利息或收到比一般水平更低的收益C．汇率风险由于汇率的变动而使银行所持有的资产和负债的实际价值发生变动可能带来的损失就是汇率风险D．操作风险这是指银行在日常经营中由各种意外事故、操作问题等引起的风险。操作风险存在于银行的各种经营项目和各个业务环节中，它产生的根源多与某种人为因素有关，从而决定了经营风险的多变性和不确定性。E.流动性风险这是传统商业银行的主要风险之一，是指商业银行掌握的可用于即时支付的流动性资产无法满足支付需要，从而使其丧失清偿能力的可能性。简答二请问各国监管者为何要求银行保有一定比例的银行资本？银行资本的关键作用是吸收意外损失和消除银行的不稳定因素。资本可以吸收银行的经营亏损，保护银行的正常经营，以使银行的管理者能有一定的时间解决存在的问题，为银行避免破产提供了缓冲的余地资本为银行的注册、组织营业以及存款进入前的经营提供启动资金银行资本有助于树立公众对银行的信心。它向银行的债权人显示了银行的实力，对于高负债经营的银行业，市场信心是决定银行经营稳定性的直接因素。银行资本为银行的扩张银行新业务新计划的开拓与发展提供资金。许多银行的增长超出其开业时的设施的承受能力，追加资本的注入允许银行增加办公设备、增设分行，以便同市场的扩大保持同步发展。银行资本作为银行增长的监测者有助于保证单个银行增长的长期可持续性。因为监管当局与市场都要求银行的贷款及其他风险资产的增长与银行的资本保持一致。随着银行风险的暴露，银行吸收亏损的缓冲装置也必须相应扩大。相对资本而言，贷款与存款业务增长过快的银行会从市场和监管部门接到降低增长速度或增加资本的信号。论述3.新巴塞尔资本协议对我国银行风险资本监管的意义。新巴塞尔资本协议的主要精神是银行风险监管的三大支柱。第一支柱是最低资本要求。这一部分论述如何计算信用风险、市场风险和操作风险总的最低资本要求。第二支柱是监管当局的监督检查。第二支柱是针对银行业风险而制定监督检查的主要原则，风险管理指引和监督透明度及问责制度，其中包括如何处理银行账户的利率风险、信用风险、操作风险、如何加强跨境交流与合作和资产证券化等方面的指引。第三支柱是市场纪律。第三支柱是对第一支柱和第二支柱的补充。希望通过建立一套披露要求，以达到促进市场纪律的目的，披露应便于市场参与者评价有关的资本、风险、风险评估程序以及银行资本充足率等重要信息。新巴塞尔资本协议的基本精神和技术方法对我国改革银行业治理结构、提高银行业风险资本监管水平具有重要而深远的影响，同时新协议更为严格复杂的监管要求对我国现有的银行业风险监管体系也提出了挑战。新的最低资本要求使中国银行业资本金不足的问题更加突出。许多发展中国家都存在银行业资本金不足的问题，我国也不例外。我国四大国有银行的资本金不足问题尤其明显。究其源头，银行不良资产的累积是重要原因。银行体系的不良资产是我国经济转轨过程中的产物之一，按照市场规则解决资本金不足的根本途径还是控制高风险的资产和业务，提高资产质量。否则，尽管近期内我国没有实施“新巴塞尔资本协议”的计划，但在逐渐走向开放的国内金融市场中，资本金不足还是会影响我国银行与外资银行竞争的能力。内部评级法的提出促使我国着手建立完善的银行内部风险评级体系。内部风险评级体系是)新巴塞尔资本协议的核心之一。而这也是中国银行业风险管理较为薄弱，发展较为落后的环节。与先进的国际性银行相比，我国许多商业银行在评级方法%评级结果检验和评级制度建设上都存在相当差距，尤其在量化操作方面缺乏成熟，操作性强的模型程序和专业人员，银行之间也没有统一通畅的风险评估结果共享渠道，新协议的出台可为解决这些问题，更好地管理银行风险资本提供起点和基础。新协议的出台还是对银行风险管理范围的扩充引导。我们从单一的信用风险管理转向全面风险管理。当前，我国的银行风险管理还是以信用风险管理为主，对市场风险和操作风险的监管缺乏重视，也缺少经验!但在现实银行经营活动中，各种风险是相互联系、共同作用的。因而在考察银行资本充足水平时，应综合考虑新协议提出的三类风险，推行全面风险管理的理念，真实反映银行资本的风险状况，为风险监管决策提供更可靠的依据。第四章选择题1、银行借入资金的渠道主要包括（ABCD）A、再贷款B、发行大额可转让定期存单C、同业拆借D、票据再贴现2、银行的可以用来进行日常的各种支付和放贷活动的是（BC）A、法定存款准备金B、超额存款准备金C、库存现金D、储户活期存款3、以下各因素一定能够影响银行存款准备金比例的是（A）A、央行法定存款准备金比率变动B、存款的增加C、贷款的增加D、银行成本的增加4、以下属于银行增加自身的银行的流动性供给的行为包括（ABCD）A、卖出债券B、争取储户存款C、存放同业存款D、向其他金融机构或者企业发债5、以下指标能够反映银行的流动性能力的有（AB）A、流动资产比率B、核心存款比率C、资本充足率D、股权回报率6、以下商业银行资产负债表上的项目可以归入广义的现金资产的是（ABCD）A、同业银行存款B、托收中的现金C、超额准备金D、法定准备金E、客户存款7、以下商业银行的各项资产中一般而言收益率最高的是（C）A、法定存款准备金B、一年期国债C、一年期贷款D、超额存款准备金8、银行借入资金的渠道主要包括（ABCD）A、再贷款B、发行大额可转让定期存单C、同业拆借D、票据再贴现9、银行的可以用来进行日常的各种支付和放贷活动的是（BC）A、法定存款准备金B、超额存款准备金C、库存现金D、储户活期存款10、以下各因素一定能够影响银行存款准备金比例的是（A）A、央行法定存款准备金比率变动B、存款的增加C、贷款的增加D、银行成本的增加11、以下属于银行增加自身的银行的流动性供给的行为包括（ABCD）A、卖出债券B、争取储户存款C、存放同业存款D、向其他金融机构或者企业发债12、以下指标能够反映银行的流动性能力的有（AB）A、流动资产比率B、核心存款比率C、资本充足率D、股权回报率13、银行在出现流动性缺口的时候，银行管理者不是依靠收缩资产规模、出售资产，而是通过主动负债的方式来满足流动性需求，扩大经营规模，这样的是（）的流动性管理方式A、遵循保守型原则B、遵循成本最低原则C、进取型原则D、收益最大化原则14、以下会增加银行流动性需求的因素有（AD）A、客户提取存款B、客户偿还贷款C、银行贷款证券化D、向股东派发现金股利15、以下会增加银行流动性供给的因素有（BC）A、向银行股东派发股票股利B、银行获得客户存款C、银行发行债券D、银行向银行进行正回购16、银行需求预测的因素法中，影响预期贷款变化的主要因素有（AC）A、国民生产总值的预期增长率B、个人收入预期增长率C、企业预期利润率D、汇率17、商业银行库存现金与银行的超额准备金之和被称为（）A、可用头寸B、可贷头寸C、基础头寸D、风险头寸简答题：如果你是一个银行的外部分析师，你可以从哪些方面来看待银行流动性需求管理的效果，以及是否有出现流动性风险的迹象？答：(1)公众对银行的信心。如果社会公众认为银行运作出现了一些危险信号,就会丧失对银行的信心,这表明银行将流失存款,从而使银行的现金枯竭,进而不能偿付债务。(2)银行股票价格是否稳定。当银行股票价格下跌时,可能意味着投资者认为银行存在现实的或者预期的流动性风险。(3)发行大额可转让定期存单以及其他负债是否存在风险溢价。当一家银行相对于其他具有相同规模和相似所在地的银行以更高的价格吸收定期存款与储蓄存款或者对货币市场负债支付过高的利息率时,这就意味着社会公众相信该家银行可能面临着流动性危机,希望以更高的借入成本来实现其风险溢价。(4)出售银行资产有无损失。如果银行出售资产产生了大量的损失,这往往意味着银行存在着流动性危机。(5)能否满足客户的合理贷款需求。如果银行拒绝了合格客户的合理且具有潜在收益的贷款需求,这很可能是迫于流动性短缺的压力。(6)是否频繁地从银行借款。当银行流动性不足时,可能会被迫频繁地向银行借款。2、请问银行现金资产的构成都包括哪些项目？(1)库存现金。这一部分现金是银行为了满足日常交易之需而持有的通货。(2)托收中的现金。托收中的现金是在银行间确认与转账过程中的支票金额。(3)在银行的存款。在银行的存款是指商业银行存放在银行的资金,也被称为存款准备金。(4)存放同业存款。存放同业存款是指存放在其他银行的存款。3、请问法定准备金的计算两种方法以及两种计算方法的适用范围是什么？法定准备金是按照法定比率向银行缴存的存款准备金。计算准备金的方法有两种:一种是滞后准备金计算法,主要适用于对非交易性账户存款准备金的计算;另一种是同步准备金计算法,主要适用于对交易性账户存款准备金的计算。(1)滞后准备金计算法。滞后准备金计算法是根据前期存款负债的余额确定本期准备金需要量的方法。由于非交易性存款账户(如银行的定期存款等)的余额变动幅度相对较小,因此这种方法主要适用于银行对非交易性账户存款计算存款准备金。按照这种方法,银行应根据两周前的存款负债余额来确定目前应当持有的准备金数量。因此,银行可将两周前的7天作为基期,以基期的实际存款余额为基础,计算准备金持有周应持有的准备金的平均数。(2)同步准备金计算法。同步准备金计算法的基本原理是以本期的存款余额为基础,计算本期的准备金需要量。这种方法主要适用于计算商业银行的交易性账户存款准备金。交易性账户余额的变化幅度较大,商业银行应该根据本期存款余额的实际状况,计算所需上缴的准备金数额。5.请简要说明银行预测流动性时资金结构法的主要内容资金结构法是通过分析存贷款资金结构及其变化趋势来预测未来的流动性需求。存款是银行资金来源的主要组成部分。商业银行的存款按其被提取的可能性可以分为三类:(1)第一类为游动性货币负债,是指对利息率变动极为敏感的存款和借入款。银行必须随时应付它们的提现。(2)第二类为脆弱性货币负债,是指大额存款和非存款负债账户。这部分资金在近期内有可能被客户提取,银行必须保留足够的流动性资金。(3)第三类为稳定性货币负债,是指被提取的可能性很小的那部分资金,可为银行较长期、比较稳定地利用,被称为核心存款或核心负债。对这部分资金,银行只需保留少量的流动性资金。以上三种资金来源因稳定性不同,银行需要为其提取的流动性资金比例也会有所不同。通常说来,为流动性强的负债所保持的流动性资金准备率较高,而为流动性较弱的负债保持的流动性资金准备率较低。根据各类负债的总额及银行制定为其保持的流动性资金准备率就可计算出该行流动性需求的总量。第五章一、判断题1.商业银行可以在评估关系人信用后，只有信用合格的情况下，才能给关系人发放信用贷款;发放担保贷款的放款条件也不能优于其他借款人同类的贷款条件。（错）2.信贷集中仅指的是贷款集中于某一个行业或集中于某一类贷款(如房地产贷款)。信贷集中有损于银行经营的安全,一旦借款人发生风险,银行会受到损失。（错）3.普通呆账准备金无法反映贷款的真实损失程度,它不仅与贷款的总量有关,而且与贷款的实际质量有关，当总量越多，质量越差，那么普通呆账准备金就越多（错）4.逾期（含展期后逾期）90天以内的不良贷款，应列为催收贷款，在逾期贷款项下单独统计和上报。（对）5.中国人民银行按监管职责对商业银行不良贷款的认定工作和贷款质量的真实性进行监管，中国人民银行总行负责对国有独资商业银行、股份制商业银行总行的监管，中国人民银行分支机构负责对辖区内国有独资商业银行、股份制商业银行分支机构和城市商业银行的监管。（对）6.贷款未逾期则不需要列入呆滞贷款。（错）二、选择题1、以下属于贷款协议的主要要数是（ABCD）A.贷款金额、期限、贷款用途的规定。B.利率与计息方式C.担保与抵押品描述D.违约约定2、商业银行的贷款审查通常由的部门去完成，基本的贷款的审查内容是（ABCD）A、借款人的财务状态与还款能力B、银行对于抵押和担保的控制程度以及抵押品的价值C、贷款文件的完整性和贷款的一致性D、贷款的手续合法性、合规性3、下列哪几种方法可以作为银行提取呆坏账准备金的方法（ABCA、按贷款组合余额的一定比例提取B、对各类贷款按不同比例提取C、按贷款组合的不同类别提取的特别准备金D、按实际贷款呆坏账发生来提取100%的准备金三、简答题1、银行贷款进行贷款的五级分类是哪五类？中国人民银行制定的贷款五级分类法可以帮助信贷人员准确判断贷款的类别以及主要特征是：2、银行在对所有贷款进行了分类之后，银行如何量化评价自身的贷款的整体质量？当银行对所有贷款都进行了分类之后,银行整体贷款可以通过若干个指标进行量化。1.不良贷款余额/全部贷款余额不良贷款是次级类、可疑类、损失类三类贷款的总称。不良贷款余额与全部贷款余额的比例可以说明银行贷款质量的恶化程度。如果进行细致的划分,还可以用以下比率:(1)次级类贷款余额/全部贷款余额。(2)可疑类贷款余额/全部贷款余额。(3)损失类贷款余额/全部贷款余额。通过以上比率的计算,可以更清楚地反映银行不良贷款的分布,以便找到问题的集中点。2.(正常类贷款余额+关注类贷款余额)/全部贷款余额这一比率反映的是贷款的总体安全程度。当然,也可以分别反映:(1)正常类贷款余额/全部贷款余额。(2)关注类贷款余额/全部贷款余额。正常类贷款比例和关注类贷款比例还能够反映贷款的变化趋势。如果关注类贷款比例在增长,则说明银行贷款安全程度在降低。3.加权不良贷款余额/(核心资本+准备金)加权不良贷款余额的计算首先要确定不同种类贷款的风险权重,中国人民银行提供的参考权重指标是:正常类1%,关注类3%~5%,次级类15%~25%,可疑类50%~75%,损失类100%。用加权不良贷款余额与核心资本和准备金之和进行比较,能够反映银行资本可能遭受侵蚀的程度和银行消化这些损失的能力。4.其他比率下列指标能更直接地反映贷款的质量:(1)逾期贷款余额/全部贷款余额。(2)重组贷款余额/全部贷款余额。(3)停止计息贷款余额/全部贷款余额。这些曾是我国长期用来监测银行贷款质量的指标。评价银行贷款质量的指标不仅能使银行对贷款的风险管理状况有清楚的了解,更重要的是,银行根据评价结果可以找出问题所在,进一步提高贷款的风险管理水平。此外,银行使用连续的评价指标可以进行历史比较,发现银行贷款管理的趋势;同时,也可以进行同业比较,明确自己的竞争地位。1.银行将贷款从偿还的可能性来进行分类的贷款五级分类是哪五级？贷款分类是指银行的信贷分析和管理人员,或监管当局的检查人员,综合能获得的全部信息并运用最佳判断,根据贷款的风险程度对贷款质量做出评价。五级分类法就是按照贷款的风险程度,将贷款划分为五类,即正常类、关注类、次级类、可疑类、损失类。(1)正常类。借款人能够履行合同,有充分把握按时足额偿还本息。(2)关注类。尽管借款人目前有能力偿还贷款本息,但是存在一些可能对偿还产生不利影响的因素。(3)次级类。借款人的还款能力出现了明显的问题,依靠其正常经营收入已无法保证足额偿还本息。(4)可疑类。借款人无法足额偿还本息,即使执行抵押或担保,也肯定要造成一部分损失。(5)损失类。在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后,本息仍然无法收回,或只能收回极少部分。2.论述：请问银行如何才能尽可能早的发现问题贷款，可以检查哪些信号？银行在发现问题贷款方面,可以有三条防线:信贷员、贷款的复核和外部检查。信贷员是发现问题贷款的第一道防线，信贷员负有向银行有关部门报告贷款出现问题的责任。贷款复核是发现问题贷款的第二道防线,但贷款复核并不经常进行,对一笔贷款的检查可能每年只有一次。因此,尽管这种方法可能很有效,但往往不够及时。第三道防线是外部检查。如果外部检查时查出了问题贷款,通常就太晚了。这时,借款人已无力还款,以至于银行的种种约束力都失效。一笔贷款在变成银行的真实损失之前会有一段时间,银行要善于从早期信号中尽早发现问题,特别是那些财务信号。早期的财务信号主要有:(1)杠杆作用。负债权益比率是最容易发现问题的指标,当这一比率超过行业平均值时,就应引起银行的注意。(2)获利能力。当借款人没有足够的获利能力时,银行就要对该借款人的生存能力表示怀疑了。衡量企业获利能力的指标有很多,但总资产收益率指标也许是最好的。(3)流动性。有许多关键性指标可以用来测试企业的流动性,如流动比率、速动比率、应收账款周转率、存货周转率等,但必须综合使用。以上财务信号的获得会有一个滞后时间,因此,银行接收财务报表的频率是至关重要的。银行如果不能获得足够的财务信号,那么发现问题贷款就要依靠非财务信息。非财务信息的早期信号也很多,主要有:(1)企业管理风格的改变。这涉及企业的管理能力,如有无充分的计划、有无管理发展的能力、重要的人事变动等。(2)行业、市场或产品的变化。企业管理层的一项主要责任是预期和计划未来的变化。银行要确信借款人的管理层能够清楚地认识到自己所处的环境变化并去预测这些变化。(3)信息获取的变化。银行应从借款人那里获得的财务数据发生拖延或不充分以及银行只能勉强获得这些信息就是不好的征兆。3.论述二、请问在银行发现问题贷款时，银行一般采用什么程序来处理这些问题贷款？答：当一笔贷款被确认为是问题贷款时,银行和借款人就要相应采取有效措施防止问题贷款变成真实的损失。对于问题贷款,银行首先会与借款人会面,商讨合作的可能性,如果可能的话,银行认为以挽救一个企业可以会继续向借款人注入新的资金。当然,新注入的资金必须保证非常安全，否则这一举动就是不明智的。当不能选择追加资金方案时,银行和企业还可以协商制定一个双方同意的。该包括以下几个方面:(1)减债程序和时间。此举的目的是确定还款金额和还款时间。此时,借款人必须制定财力计划,尤其是现金预算。银行要给借款人一定压力,迫使其做出还款计划。(2)增加抵押品、担保人、第二抵押。当发现问题贷款后,银行要检查所有的文档以进行修正。如果抵押品不足,应商议额外的安全措施,如延长期限或追加额外资金。(3)索取财务报告。在问题贷款发生时,精确和及时的财务报告是必不可少的,这些报告包括月报,应收、应付账龄,存货报告等。如果财务报告发生延期现象,就意味着问题的进一步恶化,应引起银行的注意。(4)立即监控抵押品和借款人。银行要定期和经常对抵押品及借款人进行检查,这有助于确保抵押品的安全和加强与借款人的联系。(5)建立损失—安全点。这是指银行对问题贷款的处理建立起应急计划,一旦企业不能完成还款计划,立即就企业将损失多少资本金、如何进行清算等建立双方一致的协议,达成一致同意的损失—安全点。如果到达贷款损失的地步,借款人会自动清算企业,银行要能控制这一局面。当银行与企业无法实现上述目标时,则只有清算最后一种选择了。在清算过程中,包括对借款人提供的抵押品的处置、担保人需完成的担保责任等,可能都要在法庭上解决,因此,律师的作用是很关键的。即使借款人被破产清算,银行仍然可能会遭受贷款损失,这部分损失的贷款就成为银行的呆账。但在银行账上被注销的贷款并不意味着现实中已经完全无法收回,其中有一部分贷款仍是有希望收回的。对于这一部分贷款,银行还是要定期对它们进行审核,以期待收回的可能。其实,任何已冲销的贷款都有收回的可能性,它们的收回对银行的利润有直接影响,如果在定期检查中发现了一点收回的希望,银行就要马上制定收回计划,并付诸实施。简答，在银行开展企业贷款的业务过程中，银行应该考虑哪些基本的内容，才能在最大限度的使得银行能够安全贷款？贷款也会有所不同,但基本内容如下。1.贷款业务的发展战略它是银行贷款业务开展的指导思想,银行制定贷款业务发展战略要和自身的能力相符,2.贷款审批的分级授权银行对每位有权审批贷款的人员或组织决定他们的贷款品种和最高贷款限额。贷款审批分级授权确定以后,各级信贷人员不得越权发放贷款。3.贷款的期限和品种结构、规模定价以及集中度贷款中要明确规定银行可接受贷款的最长期限,并注意贷款期限与融资项目生产周期和资产转换周期的一致性。银行发放贷款的规模要受其资金来源和资产组合状况的制约,而不是无的。在银行的贷款中要明确贷款的价格形成,保证银行的利益。信贷过于集中有损于银行经营的安全,一旦借款人发生风险,银行会受到损失。4、.贷款的担保在担保中要明确担保的方式,规定抵押品的鉴定和评估方法,确定抵押率,以及担保人的资格和还款能力评估等。5.贷款档案的管理贷款档案是银行贷款管理过程的详细记载,直接反映贷款的质量。6.贷款的审批和管理程序银行要制定书面的贷款审批和管理程序,对贷款进行指导和管理。7、贷款的日常管理和催收银行对贷款的日常管理关系到借款的质量,贷款中会规定如何与借款人保持联系、了解借款人的业务情况和财务情况等。有效的贷款回收和催收制度可以帮助银行最大限度地减少损失。8.对所有贷款质量评价的标准按风险程度对贷款加以评价是保证贷款安全的重要措施。9.对不良贷款的处理即使有再好的贷款也会出现不良贷款,因此,合理、有效的处理措施是必要的。一份好的贷款文件可以明确有关信贷人员的责任和义务,满足银行监管部门的要求,最大限度地降低银行的风险。同时,贷款文件又必须具有一定的灵活性。第六章企业贷款一、判断题1、银行发放短期贷款可没有抵押品，但是发放长期贷款必须有抵押品（错）2、在短期贷款中，初次借款的公司应提交公司章程。(对)3、临时性贷款具有短期周转、长期使用的特点。(错)4、在项目融资中，项目发起人负有无限债务责任。(错)5、银行的公司信贷的对象只能是企业法人。(错)6、商业银行贷款，应当实行审贷分离、分级审批的制度。()对7、抵押协议一旦正式签署，立即生效。(错)8、保证方式包括一般保证和连带责任保证两种方式。(对)9、在长期贷款项目中，除非银行同意，提款期内未提足的贷款过后不能再提。(对)10、在固定资产投资确实缺少资金时，借款人可以将流动资金贷款用于固定资产建设。(错)11、银行有权检查借款人是否按协议约定的用途使用贷款。(对)三、选择题1、以下属于短期贷款的是（D）A、循环信贷B、项目贷款C、流动资金贷款D、一年以下的贷款2、按贷款用途划分，公司信贷的种类不包括(A)。A、自营贷款B、基本建设贷款c、技术改造贷款D、流动资金贷款3、根据真实票据理论．企业长期投资的资金不应来自(B)。A、留存收益B、流动资金贷款C、发行长期债券D、发行新股票4、超货币供给理论的观点不包括(C)。A、随着货币形式的多样化．非银行金融机构也町以提供货币B、银行应该超出单纯提供信贷货币的界限，提供多样化的服务C、银行不应从事购买证券的活动D、银行可以开展投资咨询业务5、根据真实票据理论．带有自动清偿性质的贷款是(D)。A、消费贷款B、不动产贷款C、长期设备贷款D、以商业行为为摹础的短期贷款6、在评价借款企业的信用时，非财务因素中描述正确的是（B）A、企业如果出于一个行业的成熟期，那么它面临的竞争就越小，企业盈利就会较高，这种企业是银行重点争取的对象B、银行评价企业信用时，如果遇到处于周期性行业的企业，那么企业就需要关注经济处于周期的位置然后综合考虑是否给予贷款C、在一个行业的扩张过程中，企业具有较大的发展空间，所以银行就要以更多的贷款资金来支持企业的发展，维护客户关系，银行不应该因为企业发展中存在问题而不给予贷款D、银行在给予企业贷款的时候会重点考察企业的股东方，只要股东方是国有央企，那么还款就有财政资金的保证，银行就可以给予该企业贷款7、在评价借款人的经营风险的时候，下述的描述正确的是（B）A、甲企业是制造易拉罐的体液，如果甲企业通过兼并收购垄断了所有易拉罐的生产，那么甲企业暂时不会受到市场的竞争B、甲企业采用现代化的管理模式，各部门领导人能力出众，并且能够形成较好的互补，公司员工团结合作，并处于行业的高速发展期。银行应该对A企业高度关注并给予恰当支持。C、甲企业董事长、总经理、总裁、财务总监由一人兼任，在董事长的英明指导下，甲企业发展迅速。B企业董事长、总经理、总裁、财务总监分由各人兼任，乙企业由于四人意见经常相左，发展并不快，但是四人已经共事三年并愿意继续共事。相比之下同等条件下银行更可以放心给予甲企业贷款D、甲企业产品销售非常火爆，甲企业要求扩大规模进行生产，并向银行提出贷款，那么银行可以向甲企业进行贷款。8、银行在考虑贷款的风险的时候会考虑担保的问题，银行应该考虑担保的哪几个方面？（ABCD）A担保品的所有权以及合法性B、担保品的市场价值C、银行对担保品的价值的控制力D、担保品的变现能力9、下列企业借款的理由银行可以认为合理的是（BCD）A、实业企业进行股票投资缺乏资金B、企业更新设备，固定资产价格上涨，折旧不足以支付购买价款引起的借款C、企业由于季节性收购粮食引起的借款D、企业销售增长，占有较多资金，但是利润率未有下降10、您认为以下物品银行可以视为A企业抵押品，给予A企业抵押贷款的是（AC）A、A企业拥有的债权投资、股票投资B、A企业已经与其他机构签署出售协议，但未完成过户手续的A企业土地以及土地上的房屋C、A企业于对外贸易中获得的外商的信用证D、A企业刚刚通过融资租赁所租入的设备11、企业在获得银行贷款时，可以通过各种方式来增强信用等级，以下能够增强企业信用等级的行为有（AB）A、企业出质具有相当价值的应收款项B、企业抵押足额属于自己的房屋以及厂房C、合伙企业让普通合伙人以自身所有的不属于企业的财产进行担保D、企业通过低价对产品进行销售，获得现金流12、银行在审查企业的贷款的过程中，需要审查的项目主要有（ABCD）A、贷款的意图以及贷款企业的还款来源B、本项贷款的主要担保品C、贷款的期限、贷款的利率以及贷款的或有条件D、贷款人的合规性13、企业发生以下行为，银行没有必要就此降低企业的资信评级的有（AD）A、前法定代表人因贪污被捕，法定代表人变更B、银行在审计期间，发现企业未经允许将向银行贷款时出示的抵押品以书面协议形式卖给了第三方，但在工商局尚未进行变更登记C、企业在贷款期间厂房发生火灾，企业40%固定资产损毁，据查企业只对损毁资产中的50%向三家保险公司进行了商业保险。按协议规定，每家公司均需赔付企业固定资产现账面值。D、企业在申请贷款发生后不久对企业进行了资本公积转增股本的行为，并且派发了正常股利14、银行给予下列贷款时，贷款利率最低的是（D）A、民营企业为购买设备向银行申请3年期贷款，并以设备作为抵押B、个人向银行借入一年期消费信用贷款C、个人以自己住房为抵押借入一年期消费贷款，抵押率50%D、企业为资金周转需要，以土地为抵押借入1年期流动贷款，抵押率50%15、通常，流动资金贷款是()，固定资产贷款是(C)。A、短期贷款，周转贷款B、长期贷款，周转贷款C、短期贷款，长期贷款D、长期贷款，长期贷款16、(B)是银行对企业在正常生产经营过程中经常性占用的合理流动资金需要所发放的贷款。A、临时性贷款B、周转性贷款C、出口打包贷款D、票据贴现17、在贷款审查中，对贷款保证人的审查内容不包括保证人(D)。A、是否具有合法资格B、是否具有较高的信用等级C、净资产和担保债务的状况D、是否在银行开立了保证金专用存款账户18、保证期间是指()主张权利的期限。CA、保证人向借款人B、保证人向债权人C、债权人向保证人D、债权人向债务人19、质押合同的条款不包括(B)。A、被质押的贷款数额B、保证期间C、借款人履行债务的期限D、质物移交的时间20、下列关于我国贷款管理制度的说法，正确的有(ABE)。A、贷款的调查人员负责调查评估B、贷款的审查人员负责贷款风险的审查C、贷款的调查人员负责清收D、贷款的发放人员负责贷款风险的审查E、贷款的发放人员负责贷款的检查和清收21、在满足借款合同用款前提条件的情况下，无正当理由或借款人没有违约，(ABDE)。A、银行必须按借款合同的约定按时发放贷款B、银行不按时发放贷款是违约行为C、银行不按时发放贷款，自身不会遭受任何损失D、银行不按时发放贷款，可能影响借款人的生产经营计划E、银行不按时发放贷款，可能影响贷款的正常收回22、在首次放款的先决条件文件中，担保类文件包括(ABE)。A、已正式签署的抵(质)押协议B、已正式签署的保证协议C、已正式签署的技术许可合同D、有关对建设项目的投保证明E、保险权益转让相关协议或文件23、在同一项目的贷款中，除首次放款外，以后每次放款通常只需提交(BDE)。A、正式签署的保证协议B、提款申请书C、主管部门出具的同意项目开工批复D、贷款凭证E、工程检验师出具的工程进度报告和成本未超支的证明24、短期贷款报审材料的内容包括(ABCD)。A、借款申请文件B、借款人资信审查文件C、贷款担保文件D、借款用途证明文件E、大型设备采购合同25、银行在进行贷款发放的审查时，应审查借款人提交的借款凭证是否完全符合要求，确认(ABCDE)正确无误。A、贷款用途B、提款账号C、提款日期D、提款金额E、预留印鉴26、借款企业不应将流动资金贷款用于(ABCE)。A、购买固定资产B、职工福利C、弥补企业亏损D、支付供货商欠款E、财政性开支四、简答题1、企业申请贷款后，银行进行贷款方案设计基本要考虑哪几个方面？答：从企业提出借款申请到一笔贷款被发放出去,不是一个简单的过程。从某种意义上说,该笔贷款能否按时收回取决于银行对借款人申请理由的判断和对借款企业信用状况的分析是否正确,以及银行组织的贷款能否满足借款企业的需要。银行进行方案设计的时候应该考虑如下几个方面:1.借款的合理合规性(1)借款人。借款人是否符合银行的要求?如果借款人是银行的新客户,其与银行的关系是否可以进一步发展?(2)确认机会。考察借款人的战略目标和财务结构。借款人需要什么样的短期或长期信贷与信贷服务?（3）借款人借款行为是否符合监管规定以及银行贷款2.尽职调查银行在确认贷款具有一定的可行性之后就可以对贷款开展尽职调查（1）初步分析a)初步概况。贷款用途、贷款合规性、条件合理性以及可能的潜在的风险。确认借款原因以及借款期限（2）还款来源分析a行业和企业风险分析。在借款人所处行业中,考虑所有竞争者均面临的风险以及企业风险b财务报表分析。财务报表中的趋势，借款人的经营管理能力，还款能力等c现金流量分析和预测。借款人是否有足够的现金按约定的方式偿还贷款?3.做贷款准备a总结和建议。该笔贷款的主要优缺点是什么?是否应该发放?b贷款结构和协议。选用适当的贷款工具、价格、支付方式、证明文件和契约条款?2、您能想出的企业的借款的理由大致有哪一些？1.销售增长导致的借款由于销售增长,企业的应收账款和存货通常也会成比例地增长，它也需要更多的资金支持。企业销售增长有两种类型,即短期或季节性销售增长(1年以内)和长期性销售增长(1年以上),这两种类型的销售增长都会导致借款需求。对于短期或季节性销售增长引起的借款需求，一般是为应收账款和存货增加提供临时性资金，企业会申请贷款。如果销售增长是长期性的,那么企业的借款需求也会持续增长。相对于未分配利润,企业的营业投资会以一个更快的速度持续增长。2.营业周期减慢引起的借款企业营业周期减慢包括存货周转减慢和应收账款回收减慢。存货周转减慢可以用存货周转次数(销货成本/存货)或存货周转期(存货/销货成本)来衡量。银行发放此类贷款的目的是为企业业务的临时性扩大或结构性转换提供资金,贷款的期限要根据存货周转减慢的原因和企业产生现金的能力而定。3.固定资产购买引起的借款固定资产购买引起的借款有两种形式:一是更新固定资产的需要而产生的借款需求;二是固定资产扩大引起的借款需求。4.其他原因引起的借款由其他原因引起的借款需求主要有资产增长增加的支出、债务重组增加的支出、低效经营增加的支出、股息支出或所有者提款引起的支出以及不正常的或意外的费用支出等。投资账户、递延费用、预付费用、无形资产以及商誉都是资产账户,它们的超常增加能够产生借款的需要。3、银行在贷款考虑因素中，考虑贷款偿还可能的主要需要分析的因素有？对借款企业的信用分析是为了确定企业的未来还款能力如何。影响企业未来还款能力的因素主要有财务状况、现金流量、信用支持以及非财务因素。企业的财务状况和现金流量构成企业的第一还款来源,而信用支持为第二还款来源,非财务因素虽不构成直接还款来源,但会影响企业的还款能力。对借款企业的财务分析就是银行对借款人财务报表中的有关数据资料所进行的确认、比较、研究和分析,借以掌握借款人的财务状况,分析借款人的偿债能力,预测借款人的未来发展趋势。为提高贷款安全性一些贷款有担保作为第二还款来源,降低银行资金损失的风险。银行应该考虑担保品的所有权以及合法性、担保品的市场价值、银行对担保品的价值的控制力、担保品的变现能力等有保证协议的贷款还要考虑保证人的资格，二是保证人的财务实力。三是保证人的保证意愿。银行考察保证人的保证意愿可以参考以往的履约记录,因为足够的财务实力并不等同于愿意履行偿债义务。四是保证人与借款人之间的关系。银行通常是与和借款人有密切关系的一方签订保证协议,因此,银行须注意借款人对保证人的依赖程度和保证人对借款合同的关心程度。五是保证的法律责任。保证分无条件保证和有条件保证两种,前者是指无论借款人是否提供抵押物或将来支付能力如何,保证人都将支付全部到期的本金和利息;后者是指当借款人使用所有的还款手段仍不能偿还贷款时,保证人按保证协议偿付借款人剩余的债务。第七章个人贷款3、简答：试说说我国个人贷款发展的主要发展现状近年来,我国个人贷款规模正以惊人的速度扩张,在银行信贷资产中的比重不断上升。尽管如此,与国际上其他大银行相比,中国的个人贷款规模差距仍然较大。个人贷款呈现出多元化趋势。个人住房贷款是是规模最大的个人贷款产品,个人经营性贷款为第二大类个人贷款。个人贷款集中度较高主要表现在两个方面:一是贷款地域比较集中;二是贷款银行比较集中。农村个人信贷严重滞后我国个人贷款业务发展表现出严重的城乡差距问题。同时,个人贷款具有以住房贷款为主、信贷结构单一、信贷产品较少等特征。第八章个人住房、综合消费以及经营贷款一、判断题1、在我国，个人可以向银行申请信用卡，信用卡是给予个人借款使用的，个人不能在信用卡里面存取现金。（错）2、消费者使用信用卡时可以不设置信用卡密码，而直接消费(对)3、个人购买房产时可以向房屋所在地银行提出贷款申请，如果贷款逾期不偿还银行可以拍卖该处房产，所得款项银行可以全部拥有（错）4、发放个人住房贷款一般期限较长，并且风险较高，所以一般贷款的利率比同期公司贷款利率高（错）5、银行发放住房抵押贷款，将住房抵押贷款证券化后，则这些贷款就不会反应在银行的资产负债表上（错）6、在我国小额贷款公司股东不能超过50人，注册资本不能低于5000万元。（错）7、个人为经营需要可以向银行借入贷款，个人经营贷款不会设定具体用途，借款人只要能够到期偿还贷款，可以将贷款用于自己合意的用途。（错）二、选择题：1、银行在个人住房贷款的贷款风险主要包括（ABC）A、信用风险B、抵押品贬值风险C、提前偿付风险D、利率下降风险2、住房贷款的证券化设立过程中，需要参与的服务机构有（abc）A、信用评级机构B、受托机构C、登记机构D、银行间交易机构3、个人综合消费贷款的审批机构一般可以是（BC）A、银行网点柜员B、银行分行个人授信处或类似机构C、银行总行个人授信处或类似机构D、银行分行金融业务部4、我国现阶段，以下机构能够为个人办理贷款的机构有（ABC）A、小额贷款公司B、消费者金融公司C、典当行D、证券公司5、以下信用卡组织发行的信用卡能够在全球使用的有哪一些（AB）A、VisainternationalB、MasterCardInternationalC、ChinaUnionpayD、Europay6、以下个人贷款一般不需要担保或者抵押物的是（AB）A、信用卡透支贷款B、个人助学贷款C、个人购房贷款D、个人汽车贷款7、个人贷款授信过程中以及授信完成之后银行所面对的主要风险有（BCD）A、道德风险B、逆向选择C、利率风险D、信用风险E、第九章商业银行的证券投资管理一、选择题：1、组建证券投资组合时，涉及到（B）。A．决定投资目标和可投资资金的数量B．确定具体的投资资产和对各种资产的投资比例C．对投资过程所确定的金融资产类型中个别证券或证券组合具体特征进行考察分析D．投资组合的修正和业绩评估2、用哪一种方法获得的信息具有较强的针对性和真实性？（C）。A．历史资料B．媒体信息C．实地访查D．网上信息3、证券价格反映了全部公开的信息，但不反映内部信息，这样的市场称为（C）。A．无效市场B．弱式有效市场C．半强式有效市场D．强式有效市场4、基本分析的优点有：（A）。A．能够比较全面地把握证券价格的基本走势，应用起来相对简单B．同市场接近，考虑问题比较直接C．预测的精度较高D．获得利益的周期短5、一般来说，债券的期限越长，其市场价格变动的可能性就：（A）。A．越大B．越小C．不变D．不确定6、贴水出售的债券的到期收益率与该债券的票面利率之间的关系是：（B）。A．到期收益率等于票面利率B．到期收益率大于票面利率C．到期收益率小于票面利率D．无法比较7、下列哪项不是债券基本价值评估的假设条件：（C）。A．各种债券的名义支付金额都是确定的B．各种债券的实际支付金额都是确定的C．市场利率是可以精确地预测出来D．通货膨胀的幅度可以精确的预测出来8、一张债券的票面价值为100元，票面利率10%，不记复利，期限5年，到期一次还本付息，目前市场上的必要收益率是8%，按复利计算，这张债券的价格是多少？（D）。A．100元B．93．18元C．107．14元D．102．09元9、在经济周期的某个时期，产出、销售、就业开始下降，直至某个低谷，说明经济变动处于：（B）。A．繁荣B．衰退C．萧条D．复苏10、当出现高通胀下GDP增长时，则：（B）。A．上市公司利润持续上升，企业经营环境不断改善B．如果不采取措施，必将导致未来的“滞胀”，企业将面临困境C．人们对经济形势形成了良好的预期，投资积极性得以提高D．国民收入和个人收入都将快速增加11、下列关于通货膨胀对证券市场影响的看法中，错误的是：（B）。A．严重的通货膨胀是很危险的B．通货膨胀时期，所有价格和工资都按同一比率变动C．通货膨胀有时能够刺激股价上升D．通货膨胀使得各种商品价格具有更大的不确定性12、股票市场资金量的供给是指：（A）。A．能够进入股市购买股票的资金总量B．能够进入股市的资金总量C．二级市场的资金总量D．一级市场的资金总量13、按经济结构划分，行业基本上可分为：（D）。A．完全竞争、不完全竞争、垄断竞争、完全垄断B．公平竞争、不公平竞争、完全竞争、不完全竞争C．完全竞争、垄断竞争、完全垄断、部分垄断D．完全竞争、不完全竞争或垄断竞争、寡头垄断、完全垄断14、用以反映短期偿债能力的指标是：（B）。A．利息支付倍数B．流动比率C．速动比率D．应收账款周转率15、下列哪些会计处理不是按会计准则编制的？（A）。A．将公司投资于其他公司所得收益计作公司资本公积金的来源B．报表数据未按通货膨胀或物价水平调整C．非流动资产的余额，是按历史成本减折旧或摊销计算的D．无形资产摊销和开办费摊销基本上是估计的，但这种估计未必正确16、基本分析流派的理论假设是：（BC）。A．市场包含一切信息B．股票的价值决定价格C．股票的价格围绕价值波动D．任何金融资产的内在价值等于这项资产所有者的所有预期收益流量的现值E．市场是弱有效的17、基本分析的内容有：（ABCD）。A．宏观经济分析B．行业分析C．区域分析D．公司分析E．行情数据分析18、公司分析的侧重点主要包括：（ABCDE）。A．公司竞争能力分析B．公司盈利能力分析C．公司经营管理能力分析D．发展潜力和潜在风险分析E．财务状况和经营业绩分析19、关于弱式有效市场的描述中，正确的是：（ABD）。A．证券价格完全反映了包括它本身在内的过去历史的证券价格资料B．技术分析失效C．投资者不可能战胜市场D．如果不运用进一步的价格序列以外的信息，明天价格最好的预测值是今天的价格E．内幕信息无助于改善投资绩效20、影响股票投资价值的外部因素有：（ACD）。A．投资者对股票价格走势的预期B．公司净资产C．货币D．经济周期E．公司每股收益21、宏观经济分析的意义是：（ABD）。A．把握证券市场的总体变动趋势B．判断整个证券市场的投资价值C．为投资组合提供指导D．掌握宏观经济对证券市场的影响力度和方向E．为决策部门服务22、下列关于银行执行货币的描述正确的有：（ABE）。A．当银行采取紧的货币时，股价将下跌B．银行提高法定存款准备金率，货币供应量减少C．银行提高再贴现率，货币供应量增加D．银行在公开市场上买入有价证券，证券价格将下跌E．银行执行松的货币通常使证券市场价格上涨23、货币的作用表现在：（ABDE）。A．通过货币供应总量保持社会总供给与总需求的平衡B．通过利率和货币总量控制通货膨胀，保持物价总水平的稳定C．通过货币来改变经济运行趋势D．调节国民收入中消费与储蓄的比例E．引导储蓄向投资的转化并实现资源的合理配置24、公司经营管理能力分析包括：（ABC）。A．公司管理人员的素质和能力分析B．公司管理风格及经营理念分析C．公司业务人员素质和创新能力分析D．公司管理人员的管理知识水平分析E．公司业务人员的业务能力分析25、财务报表分析的方法主要有：（CDE）。A．与国民经济相关指标之间的比较分析B．与其他行业之间的比较分析C．单个年度的财务比率分析D．不同时期比较分析E．与同行业其他公司之间的比较分析26、公司财务比率分析包括：（ABCDE）。A．偿债能力分析B．资本结构分析C．经营效率分析D．盈利能力分析E．投资收益分析27、反映公司偿债能力的指标有：（ACE）。A．流动比率B．股东权益比率C．速动比率D．主营业务收入增长率E．利息支付倍数28、下列哪些会计处理是合乎规范的？（BCDE）。A．将公司投资于其他公司所得收益计作公司资本公积金的来源B．报表数据未按通货膨胀或物价水平调整C．非流动资产的余额，是按历史成本减折旧或摊销计算的D．无形资产摊销和开办费摊销基本上是估计的，但这种估计未必正确E．研发和广告支出在发生时已列作了当期费用29、传统的证券组合管理的基本步骤有：（ABCDE）。A．确定投资B．实施证券投资分析C．构思证券组合资产D．修订证券组合资产结构E．对证券组合资产的经济效果进行评价30、增长型证券组合的投资目标是：（BC）。A．追求股息和债息收益B．追求未来价格变化带来的价差收益C．追求资本利得D．追求基本收益E．追求股息收益、债息收益以及资本增值31、现代证券组合理论为多元化投资提供了有应用价值的建议，比如：（AC）。A．构建证券组合时应考虑证券的收益与市场平均收益之间的相关关系B．构建证券组合时应考虑公司的盈利能力C．构建证券组合时应考虑不同证券的收益之间的相关关系D．构建证券组合时应考虑税收的影响E．构建证券组合时应考虑公司的增长性判断1、(是)证券投资分析是通过各种专业性的分析方法和分析手段对来自于各个渠道的、能够对证券价格产生影响的各种信息进行综合分析，并判断其对证券价格发生作用的方向和力度。2、（是）分析人员最终所提供的分析结论的准确性，主要取决于占有信息的广度和深度，分析方法和分析手段的作用相对较小。3、（是）利率期限结构的形成主要是由对未来利率变化方向的预期决定的，流动性溢价和市场分割可起一定作用。4、（是）某公司普通股股票当期市场价格为10元，那么该公司转换比率为15的可转换债券的转换价值是150元。5、（非）债券的利率期限结构是指债券的到期收益率与债券的已持有时期之间的关系。6、（非）认股权证的杠杆作用是指认股权证价格的小幅波动能够引起可选购股票价格的大幅波动。7、（非）确定基金价格最根本的依据是其盈利水平和市场利率。8、（非）可转换证券的市场价格必须保持在它的理论价值和转换价值之下。9、（是）当社会总需求不足时，使用扩张性财政，将促使证券市场价格上涨。10、（非）银行提高再贴现率，将提高货币供应量。（是）25．汇率上升，本币贬值，出口型企业的盈利将增加。11、（非）公用事业、稀有金属矿藏开采业等属于寡头垄断的市场类型。12、（非）周期型行业的运动状态与经济周期呈负相关，既当经济处于上升时期，这些行业会收缩；当经济衰退时，这些行业会扩张。13、（非）关联交易属于内幕交易的范畴。14、（非）净资产倍率越小，说明股票的投资价值越低；反之，投资价值越高。15、（是）上市公司经过配股融资后，公司的资产负债率将降低。16、（非）公司从银行借来一笔款项，总资产增加，资产负债率降低。17、（非）甲、乙两公司无业务往来，但两者共同组建一新公司，则甲乙公司被视为关联方。18、（是）股价随着成交量的递增而上涨，是市场行情的正常特性，此种量增价涨关系，表示股价将继续上升。19、（是）当股价随着成交量的递减而回升，成交量却逐渐萎缩，则股价有反转的可能。20、（是）马柯威茨的均值—方差选择模型研究了单期投资的最优决策问题。四、简答题1、商业银行在进行证券投资业务时所面临的系统风险和非系统风险各指什么？答：(1)系统性风险(又称为不可分散风险)即市场风险,即指由整体政治、经济、社会等环境因素对整个证券市场证券价格产生影响的风险。其来源可能是战争、通货膨胀、经济衰退等多种外部因素。系统性风险波及市场上的所有证券,所以无法采用投资组合法加以分散。系统性风险包括风险、经济周期性波动风险、利率风险、购买力风险、汇率风险等。但是,系统性风险对各种不同证券的影响程度是不一样的,因此银行可以通过对各种证券的分析,评估选择系统性风险最小的证券投资,以降低银行投资的系统性风险。(2)非系统性风险是指存在于个别投资证券或而只对个别或少数证券的收益产生影响的风险,主要来源于个别证券本身的因素,如财产风险、信用风险等。非系统性风险与整个证券市场的状况不发生系统性的必然联系,某种投资证券存在某种风险时,市场上的其他证券并不一定存在这种风险,因此非系统性风险可以通过多元化的投资组合来消除。2、如果将银行的证券投资风险从证券发行企业的内部和外部来进行区分，那么内部和外部风险各指什么？内部经营风险是由企业经营状况、管理水平等多种因素引起的,主要包括人员风险、财产风险、经营风险和责任风险。(1)人员风险。企业的个人风险是指企业因主要负责人的原因而遭受损失的可能性,它包括两个方面的因素:主要负责人员的才干高低和健康状况。企业主要负责人能力低下,身体状况不佳极有可能导致企业到期不能还本付息,产生证券投资损失的可能性。(2)财产风险。财产风险是指企业财产遭受损失的可能性。造成企业财产损失的主要原因有自然原因、社会原因和经济原因等。(3)经营风险。经营风险是指企业因经营不善而引起的风险,主要原因有可行性研究的失败、资产运用不合理、市场开拓不利、负债过多等。(4)责任风险。企业的责任风险是指企业在一定情况下对于他人的身体损害或财产损害所负的赔偿责任而使企业遭受损失的可能性。责任风险主要产生于企业的生产销售活动,如企业在生产中排放的污染物、运输事故、产品不合格产生的事故等。外部风险是指由于社会投资环境的变化,引起证券持有人受损失的可能性,主要包括信用风险、市场风险、利率风险、购买力风险和流动性风险。(1)信用风险。信用风险是指证券发行人在证券到期时没有能力向证券持有人偿还本金或者有意不履行偿还义务而给证券持有人造成损失的可能性。信用风险主要受证券发行人的经营能力、资金实力、事业稳定性和事业前景等因素的影响。(2)市场风险。市场风险是指由于证券市场和经济形势的变化给证券投资人带来损失的可能性。如,由于经济衰退,证券市场的需求量减少,证券价格下跌,这时如果投资人不得不出售证券,就会遭受损失。(3)利率风险。利率风险是指由于市场利率的变化而给证券投资者带来损失的可能性。一般来说,证券价格与市场利率是呈反比例变化的。(4)购买力风险。购买力风险又称通货膨胀风险,是指由于通货膨胀使投资收益所代表的实际购买力下降而给投资者带来损失的可能性。(5)流动性风险。银行投资的流动性风险是指银行把投资资产转化为现金而遭受损失的可能性。3、简单说说穆迪与标准普尔对于债券投资评级的标准各有哪些，并请问银行一般应投资于哪个级别以上的债券？答：4、银行进行证券投资组合管理的一般基本程序是哪几个？答：1.确定管理标准与目标首先要了解银行总体计划，要根据总体计划以及资产负债状况、资产集中度、利率风险、市场状况变动风险、管理能力与目标收益率来设定证券组合所要实现的目标及组合中每种证券所要达到的目的,2.对宏观经济与利率走势进行预测经济增长率、利率、通货膨胀率与失业率等经济中的关键变量很难预测。在证券组合中,经济指标变动的一般趋势预测非常重要,因为几乎每个证券投资决策都包含了对外部经济环境的观测。3.列举证券组合所要考虑的因素银行一般从以下几个方面来考虑其证券管理:(1)控制利率敏感的证券投资需要。银行通过评估其资产负债的利率敏感性,包括缺口管理工具、期限管理与市场价值模型来确定证券投资组合,对利率风险进行套期保值。(2)投资与流动性计划的协调。由于流动性风险,银行常常要在证券到期前售出证券,因此管理人员在为投资目的而选择证券时就面临证券转售市场的宽度和深度问题。(3)担保要求的评估。(4)风险头寸的评估。银行需要确定为管理利率风险所需要的证券交易。(5)预期收益率。投资主管需要决定各种证券的预期收益率,包括证券发行所承诺的利息支付和可能的资本利得及资本损失。(6)确定税收状况。银行应当估计其应税收入净额,计算免税收入的增额,以便确定证券投资组合各证券的类型、数量和比例。4.银行管理层确定证券组合管理的基本与战略银行需要确定证券组合的规模、投资工具与质量、证券期限与战略。5.选出证券投资组合的管理机构选出投资管理机构与保持控制权是证券组合管理中必不可少的部分。第十章商业银行资产负债管理一、判断题：1、资产负债外管理理论的兴起否定了资产负债综合管理理论。（错）2、当银行预测利率将会上升时，应当建立一个负的资金缺口，即负债大于资产。（错）3、银行资金缺口的绝对值越大，银行承担的利率风险也就越大。（对）4、资产转移理论认为，银行流动性强弱取决于资产的迅速变现能力。（对）5、我国商业银行进行资产负债管理的具体管理方法是资产负债比例管理（对）。6、资金分配法进行资金分配时，认为资金周转速度快，法定存款准备金率要求高的，资金的稳定性较差，这类资金分配给流动性较强的资产项目（对）7、通常来讲，持有期间不支付利息的金融工具，其持续期等于偿还期；分期付息的金融工具，其持续期短于偿还期。（对）8、决定金融工具利率风险的因素是持续期，金融工具的持续期越长，其现值的利率弹性越大，面临的利率风险越大。（对）9、当持续期缺口为正值，银行净值随利率上升而上升；当持续期缺口为负值，银行净值随利率上升而下降。（错）10、美式期权的买方可以在期限以内任何时候要求行使权利,而欧式期权的买方必须等到期权到期日当天才能要求卖方实施承诺,所以一般情况下美式期权的期权费比同样到期日的欧式期权价值要高。（对）二、选择题：1、下面几种银行的资产负债管理思想中，属于从资产方做出建议的思想是（ABC）A、真实票据理论B、资产转移理论C、预期收入理论D、持续期管理理论2、1.盈利能力监管指标不包括（C）。A、资本金收益率B、净利息收入率C、不良贷款率D、资产收益率3、2.下列（D）越高表明商业银行的流动性风险越高。A、现金头寸指标B、核心存款比例C、流动资产与总资产的比率D、易变负债与总资产的比率4、3.银行治理结构和制衡机制，对于健全公司治理和防范声誉风险都是至关重要的。然而，对于银行以及银行的责任人来说，最终的保护方式是向所有员工逐步地灌输一种恪守高度的公平和道德行为准则的精神；让银行上下都明确一点：不可因某项交易、销售、贷款、客户和盈利机会而牺牲银行的（D）。A、安全B、利益C、市场D、声誉5、根据我国银监会制定的《商业银行风险监管核心指标》，其中信贷资产实际计提准备不包括（C）。A、一般准备B、专项准备C、超额准备D、特种准备6、存款理论的最主要特征是它的（B）。A、流动性B、稳健性C、扩张性D、冒险性7、被称为\"银行负债思想的创新\"的是（C）。A、银行券理论B、存款理论C、购买理论D、销售理论8、商业银行风险管理模式的演变过程是（D）。A、负债风险管理模式阶段->资产风险管理模式阶段->资产负债风险管理模式阶段->全面风险管理模式阶段B、资产风险管理模式阶段->全面风险管理模式阶段->资产负债风险管理模式阶段->负债风险管理模式阶段C、负债风险管理模式阶段->资产风险管理模式阶段->全面风险管理模式阶段->资产负债风险管理模式阶段D、资产风险管理模式阶段->负债风险管理模式阶段->资产负债风险管理模式阶段->全面风险管理模式阶段9、下列关于风险的说法，正确的是（B）。A、违约风险仅针对个人而言，不针对企业B、结算风险指交易双方在结算过程中，一方支付了合同资金但另一方发生违约的风险C、信用风险具有明显的系统性风险特征D、与市场风险相比，信用风险的观察数据多，且容易获得10、9.下列关于操作风险的说法，不正确的是（D）。A、操作风险普遍存在于商业银行业务和管理的各个方面B、操作风险具有非营利性，它并不能为商业银行带来盈利C、对操作风险的管理策略是在管理成本一定的情况下尽可能降低操作风险D、操作风险具有相对性，不会引发市场风险和信用风险11、银行经营在利率敏感性缺口管理中有利率敏感资产与利率敏感负债两个概念，其比值是（A），其绝对值之差是（C）A、利率敏感比率B、持续期C、资金缺口D、存贷比率12、一家银行的股东权益在利率上升的时候增加，那么这家银行的资金缺口为（）A、正缺口B、负缺口C、无缺口D、无法判断13、在利率波动的过程中，银行应该对持续期的缺口进行管理，假定银行预期未来的利率上升，那么该银行对持续期的值进行管理应该向哪个方向调整方能使得银行减少损失或者获得收益（A）A、减少B、增加C、不变D、无法断定14、在不考虑银行的当期损益以及资金匹配的下，银行减少持续期缺口的方法可以有（CD）A、买入利率期权B、卖出利率期权C、收回贷款变成现金D、进行大额融资15、投资者现持有一十年期固定收益债券，票面利率5%，现市场国债利率为一年期3%，投资者预计由于通货膨胀的产生，国债利率将上升至一年期5%，请问该投资者如何规避固定收益证券价格波动的风险（B）A、买入利率期货B、卖出利率期货C、买入利率期权D、卖出利率期权16、如果一个商业银行的总资产为100亿，总负债为80亿，其中的利率敏感性资产为60亿，利率敏感性负债为50亿，该商业银行利率敏感性的表外业务头寸为20亿，那么该商业银行的利率敏感性缺口为：【C】。A、20亿B、10亿C、30亿D、40亿17、已知某商业银行的总资产为100亿，总负债为80亿，资产加权平均久期为5.5，负债加权平均久期为4，那么该商业银行的久期缺口等于：【C】A、1.5B、1.5C、2.3D、3.5一、简答题：1、商业银行资产管理理论的主要思想是什么？资产管理理论(assetmanagementtheory)认为,银行资金来源的规模和结构是银行自身无法控制的外生变量,完全取决于客户存款的意愿与能力;银行不能能动地扩大资金来源,而资产业务的规模与结构则是其自身能够控制的变量,银行应主要通过对资产规模、结构和层次的管理来保持适当的流动性,实现其经营管理目标。2、在资产管理理论发展的过程中早期的商业贷款理论的主要思想是什么，这种思想的优点和不足何在？商业贷款理论(commercialloantheory)是最早的资产管理理论。该理论认为商业银行的资金来源主要是流动性很强的活期存款,因此其资产业务应主要集中于短期自偿性贷款,即基于商业行为能自动清偿的贷款,以保持与资金来源高度流动性相适应的资产高度流动性。短期自偿性贷款主要是指短期的工商业流动资金贷款。由于这种理论强调贷款的自动清偿,也被称为自动清偿理论;又由于该理论强调商业银行放款以商业行为为基础,并以真实商业票据为抵押,因此也被称为“真实票据论”(realbilltheory)。商业贷款理论产生于商业银行发展初期,当时商品经济不够发达,信用关系不够广泛,社会化大生产尚未普遍形成,企业规模较小。企业主要依赖内源融资,需向银行借入的资金多属于商业周转性流动资金;此时,银行尚未产生,没有作为最后贷款人角色的银行在银行发生清偿危机时给予救助,银行的经营管理更强调维护自身的流动性,而不惜以牺牲部分盈利性作为代价。因此,银行资金运用结构单一,主要集中于短期自偿性贷款上。商业贷款理论奠定了现代商业银行经营理论的一些重要原则。首先,该理论强调了资金运用受制于资金来源的性质和结构,这一原则已成为商业银行进行资金运用所遵循的基本准则;其次,该理论强调银行应保持资金的高度流动性以确保商业银行的安全经营,这为银行降低经营风险提供了理论依据。然而,随着资本主义的发展,商业贷款理论的局限性逐渐显露出来。首先,该理论没有认识到活期存款余额具有相对稳定性,而使银行资产过多地集中于盈利性较差的短期自偿性贷款上。其次,该理论忽视了贷款需求的多样性。商业贷款理论不主张发放不动产贷款、消费贷款、长期性设备贷款和农业贷款,这样就了商业银行自身业务的发展和盈利能力的提高。最后,该理论忽视了贷款清偿的外部条件。贷款的清偿受制于贷款性质,同时也受制于外部的市场状况。在经济萧条时期,贷款难以自动清偿,因此短期自偿性贷款的自偿能力是相对的,而不是绝对的。3、请问美国经济学家莫尔顿的资产转移理论的主要思想是什么，它的优缺点各为如何？该理论认为:银行流动性强弱取决于其资产的迅速变现能力,因此保持资产流动性的最好方法是持有可转换资产。这类资产具有信誉好、期限短、流动性强的特点,从而保障了银行在需要流动性时能够迅速转化为现金，如发行的短期债券。资产转移理论沿袭了商业贷款理论中银行应保持高度流动性的主张。同时,资产转移理论扩大了银行资产运用的范围,丰富了银行资产结构,突破了商业贷款理论拘泥于短期自偿性贷款的资金运用,是银行经营管理理念的一大进步。资产转移理论的不足之处在于过分强调通过运用可转换资产来保持流动性,了银行高盈利性资产的运用。此外,可转换资产的变现能力在经济危机时期或证券市场需求不旺盛时会受到损害,从而影响银行的流动性和盈利性的实现。4、请问商业银行资产管理思想中的预期收入理论的主要思想是什么？预期收入理论(theanticipatedincometheory)产生于20世纪40年代,由美国经济学家普鲁克诺于1949年在《定期存款及银行流动性理论》一书中提出。该理论认为,银行资产的流动性取决于借款人的预期收入,而不是贷款的期限长短。借款人的预期收入有保障,期限较长的贷款可以安全收回,借款人的预期收入不稳定,期限短的贷款也会丧失流动性。因此,预期收入理论强调的是贷款偿还与借款人未来预期收入之间的关系,而不是贷款的期限与贷款流动性之间的关系。预期收入理论为银行拓展盈利性的新业务提供了理论依据,使银行资产运用的范围更为广泛,巩固了商业银行在金融业中的地位。预期收入理论依据借款人的预期收入来判断资金投向,突破了传统的资产管理理论依据资产的期限和可转换性来决定资金运用的做法,丰富了银行的经营管理思想。其不足之处在于:对借款人未来收入的预测是银行主观判断的经济参数,随着客观经济条件及经营状况的变化,借款人实际未来收入与银行的主观预测量之间会存在偏差,从而使银行的经营面临更大的风险。第十一章商业银行中间业务与管理一、选择题1、国际银行业为了完成一项较大的贷款项目，常常会采用银团贷款的方式，这种银团贷款的参与者有（ABCD）A、牵头行B、管理行C、代理行D、安排行2、以下可以作为银行进行国际结算工具的有（ABCD）A、信用证B、电汇C、支票D、信汇3、银行帮助企业进行国际业务的结算可以采用托收的方式，托收方式中汇票不附带货运票据的托收方式被称为是（B）A、电汇托收B、光票托收C、跟单托收D、信汇托收4、国际结算业务中，信用证的特点有（A）A、只要信用证到期，不论进口商是否支付货款给银行，开立信用证的银行在出口方提出支付要求后必须支付B、信用证是不可撤销的，即开证行不能再不征得有关当事人同意的情况下撤销信用证C、信用证中的开立过程中，银行需要开证申请人拿现金或者其他资产抵押。D、信用证付款期间最长可达6个月5、以下商业银行中间业务中含有弃权期货性质的业务有（BC）A、转账汇款B、银行保函C、贷款承诺D、网上银行业务6、银行进行资产证券化的过程中，以下描述正确的是（BC）A、银行只要对资产进行证券化，那么这项资产就不会在银行的资产负债表上进行显示B、银行贷款证券化参与人包括发起人和受托人以及购买者。C、如果银行对贷款证券化没有进行担保，银行进行贷款证券化成功之后，即使发起银行破产，该笔贷款的偿还都不会有实质影响D、银行进行资产证券化筹集资金之后，有助于银行分散信用风险，提高了变现昂贵的资产的流动性，并将其转换为银行吸收新资金的渠道7、银行进行中间业务的种类中，其中带有或有债券或者债务性质的表外业务有（D）A、代理类业务，如代交水电费等B、银行转账汇款C、银行基金托管业务D、银行信用证业务8、银行卡中具有透支功能的有（AB）A、信用卡B、准贷记卡C、转账卡D、储值卡9、以下业务是银行中间业务的有（AC）A、结算业务B、债券投资业务C、咨询业务D、贷款业务10、A银行开展租赁业务，企业的要求银行方出资购买资产，然后租给企业，该资产的额定使用期限为10年，企业要求只支付资产的使用费，并且租约约定为3年，企业不承诺到期续租或者到期购买该资产，那么这种租赁方式可能是（CD）A、融资租赁B、售后回租租赁C、经营性租赁D、自营租赁二、判断题1、为提高银行的担保可信度，银行信用证的议付行必须与开证行不同（错）2、银行的信用证不像支票那样可以背书转让，受益人只能自己去议付行提取资金（错）3、银行对企业进行经营性租赁之后，银行可以将该资产从银行的资产负债表中转出（错）4、银行本票是银行银行签发给其在同一票据交换区内进行商品交易、劳务供应、支取现金或办理转账的票据,银行承诺在见票时无条件支付确定的金额给收款人或持票人。（对）5、银行租赁类业务的租赁物的使用权和所有权产生了分离，承租人在承租期间只有租赁物的使用权，而没有所有权，所以承租人不能够将该资产任意卖出。（对）6、银行对中间业务产品进行定价不仅要考虑银行开展中间业务的人力成本和物力成本，同时银行还需要考虑中间产品的风险成本（对）7、为控制银行的风险，银行在对企业进行的租赁过程中，银行购买设备直接租给承租人的过程中，银行不得引入第三方资金。（错）8、银行在出具银行保函中，银行如果出具见索即付类保函，受益人在未提供符合保函要求的单据的情况下，银行可以有三个工作日时间考虑是否撤销这份保函。（错）9、在银行出具投标保证书的时候，银行可以出具一份跟单信用证来保证银行履行在投标人不支付款项的情况下向受益人付款（错）10、银行利用自己的网点优势开展中间业务，极大的方便了人民群众的生活，同时改善了银行的资产负债表的结构（错）三、简答题：1、请简要说说银行中间业务的含义以及中间业务把握的特点？在以英美为主的西方商业银行业务中,与我国商业银行中间业务概念相对应的是表外业务,是指商业银行所从事的,按通行会计准则不列入资产负债表,不影响资产负债总额,但会改变银行当期损益的经营活动。指不构成商业银行表内资产、表内负债,形成银行非利息收入的业务,即能为商业银行带来货币收入,却不直接列入银行资产负债表内的业务。中间业务的开展主要以商业银行的资产业务和负债业务为基础,接受客户的委托,服务于客户的金融和信息咨询需要,不运用或不直接运用自己的资金,以收取手续费的形式获取收入,风险低。中间业务的特点有：:第一,表外性。中间业务不在银行资产负债表内反映。商业银行开展贷款业务和投资业务,都要运用其通过负债业务所动员的资金。在开展中间业务时,没有自身资金的转移。第二,多样性。中间业务产品具有明显的多样化特征。从中间业务产品的生成条件看,中间业务产品与银行的支付中介职能、信用中介职能及银行的信誉和技术经济条件相联系。从中间业务产品的功能看,有结算性、管理性、担保性、融资性业务及其他类中间业务。从中间业务产品的作用看,有代理性业务、委托性业务和自营性业务。第三,风险差异性。在中间业务产品中,商业银行一般不以信用关系的当事人出现,只是以中间人的身份为客户办理收付和其他委托事项,通常不存在存贷业务(如结算业务、代理业务、咨询业务)中的信用风险。有些中间业务会存在潜在风险,如信用证、承兑等担保性业务实际上是一种或有资产或负债,它们在一定条件下会转化为现实的风险资产或负债,其风险主要有信用风险和利率风险。2、请问银行代理类中间业务以及保管类中间业务主要有哪几项？答：代理类中间业务是指商业银行接受客户委托,代为办理客户指定的经济事务,提供金融服务并收取一定费用的业务。包括代理收付业务、代理承销与兑付债券业务、代理性银行业务、代理保险业务、代理商业银行业务、代理其他业务等。（1）.代理收付业务代理收付业务是商业银行利用自身的结算与营业网点便利,接受客户的委托,代为办理指定款项的收付事宜。（2）.代理承销与兑付债券业务代理承销与兑付债券业务是商业银行利用自己的资金、网络、技术的专长,接受委托,代理发行国家债券、企业债券、金融债券、股票等;（3）.代理性银行业务代理性银行业务是指商业银行接受性银行的委托,代为办理性银行因受服务功能和网点设置等方面的而无法办理的业务,如代理贷款项目管理。（4）.代理保险业务代理保险业务是指商业银行接受保险公司委托,代其办理保险业务（5）.代理商业银行业务代理商业银行业务是指商业银行之间签订委托代理协议,主要是代理资金清算,代理城市商业银行人民币结算、国际业务结算,代理签发银行汇票等业务。（6）.代理其他业务代理其他业务包括代理委托贷款、财政委托等业务。委托贷款是指委托人提供资金,由银行根据委托人确定的贷款对象、用途、额度、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。财政性资金集中支付是财政部为加强财政性资金管理与监督、提高资金运行效率和使用效益而推出的一项重大改革措施。代理财政性资金集中支付业务是商业银行根据财政部直接下达的支付指令或根据预算单位在财政部授权额度内下达的支付指令,将财政资金划给收款单位的资金结算业务,这是代理财政委托业务的重要形式。保管类中间业务保管类中间业务是商业银行利用自身的设施(如保管箱、保管库),接受客户的委托,代为保管各种贵金属、珠宝、古玩字画、有价证券、契约文件、保密档案资料、设计图纸等,并收取一定手续费。C班同学自备题库1：一、不定项选择题（下面各题所给的备选答案至少有一项是正确的，将正确答案的字母填入括号，多选或少选均不得分。每小题2分10道题共20分）1.商业银行结算的原则有（ABC）A.恪守信用，履约付款B.谁的钱进谁的账，由谁支配C.银行不垫款D.单位和个人办理结算业务，不准出租账户E.不准签发空头支票2.信托业务主要有（ABCDE）A.信托存款B.信托贷款C.金融租赁D.代理业务E.经济咨询3.按照贷款五级分类法，属于不良贷款的贷款种类为（BCD）A.关注类贷款B.次级类贷款C.可疑类贷款D.损失类贷款4.商业银行来自投资活动的现金流出项目是（B）A.再贴现B.发行金融债券C.向客户发放贷款D.支付员工工资5．商业银行保持现金资产的目的是(AD)。A．保持清偿性，满足客户提存B．实现盈利需要C．满足法规要求D．保持流动性6.资本主义商业银行产生的最主要途径是（AB）A.由高利贷性质的银行转变而来B.按照资本主义原则建立的银行C.组建D.开明地主阶级出资组建7.《巴塞尔协议》规定，银行核心资本比率应大于或等于（C）A.1.25%B.4%C.8%D.50%8.租赁业务的基本特征是（A）A.租赁物的使用权与所有权相分离B.承租人必须拥有租赁物的所有权C.租金必须一次性回流D.出租人具有对租赁标的物的选择权9.借款企业直接用来偿还贷款的只能是（ABC）A.存货B.应收账款C.现金D.短期有价证券三、判断题（每小题1分共10分）1.在办理抵押贷款时，贷款风险越大，抵押率越低。（√）2.商业银行经营风险是指商业银行在经营活动中,因不确定因素的影响使商业银行遭受损失的可能性.(√)3.贷款对象的信用等级越高,银行贷款的风险亦就越高.(×)4.抵押贷款条件下,借款人的抵押物必须转移占管权归属银行保管.(×)5.贷款利率是银行货款价格的唯一表现形式.(×)6.一般来说银行财务杠杆比率越高,其投资风险越小.(×)7.从现代商业银行发展经历看,英,美商业银行长期以来走的是综合银行传统发展模式.(×)8.基础头寸=库存现金+银行超额准备金.(√)9.所谓资本管理的分母策略就是通过控制风险和调整银行资产结构来达到资本充足要求的对策.(√)10.当市场利率上升时,银行所持固定收入的金融工具的市场价值亦上升.(×)11.大额可转让定期存单存款的主要特点是稳定且资金成本较低。(?)12.一般来说银行财务杠杆比率越高，其投资风险越小。(?)13.当市场利率上升时，银行所持固定收入的金融工具的市场价值亦上升。(?)14.银行关注类贷款与可疑贷款一样，均属于不良贷款范畴。(?)15.商业银行可贷头寸即可用头寸减必要的库存现金及央行清算存款。(√)四、简答题（每道题6分，4道题共24分）1、银行的损益表能告诉我们银行经营的哪些信息?(论述加P333)2、什么是银行并购?银行并购动机有哪些?3、:现代商业银行面临着哪些挑战?4、银行资本对银行的经营有什么意义?5、近年来为什么银行的非存款负债规模在增加?非存款负债获取方式?6、如何评价货款的质量?(P116的表格)什么是贷款的五级分类?7、商业银行外汇业务主要有哪些?(P295-297)C班同学自备题库2（自己在书本查答案）简答题（每小题5分共25分）1.商业银行在贷款定价时应遵循什么原则?2.商业银行取得短期借款的主要渠道有哪些？3.什么是表外业务，它有哪些特点？4.商业银行的经营目标有哪些，它们之间存在什么关系？5.贷款程序由哪些步骤组成？以上是老师重新归纳过的题库。