商业银行推进供应链融资业务的思考

一商业银行推进供应链融资业务的思考　丰海鹏　王焕芳　　（建设银行邯郸分行一邯郸市中心医院０５６００２）　、供应链融资业务的涵义及背景　三、建立信息化的电子平台是推进供应链融资业务发展的关键　每一个核心企业都有众多的上游供应商和下游销售商，他们　首先，买家将已经内部审批付款的应付帐明细从自身的应付　款系统上传到供应链平台，供应商登陆平台后可以看到其应收款　的未来收款日期、收款金额，并可在到期前的任何时间通过互联网　将应收款卖给银行，银行扣除利息后直接对卖方付款。应付帐款　到期日，买方将应付款总额付给其合作银行，由其进行分配，银行　已从供应商处买入应收款的直接归还融资，未融资的全额支付给　供应商。银行通过与该平台的链接，为供应链中的各方提供三类　服务；担保买方风险、为卖方提供融资、到期货款的清算。　通过该平台，银行清楚地了解到买卖双方的交易行为，降低了　融资风险，通过该平台的引入，也大大降低了交易各方的交易成　本。类似的供应链系统已经成为帮助企业管理订单、库存、、　应收、应付的先进手段，银行借助该系统为企业提供的买卖双方资　信评估、现金流预测、单据管理、代开、争议沟通、对帐服务等，　都可以成为银行新的收入来源。　…　一一一一　之间形成了一种供应链关系，“供应链”又称“价值链”“供需链”，文　献概念最早由美国哈佛大学教授Ｍｉｃｈａｅｌ　Ｐｏｒｔｅｒ于１９８５年在其著　作《Ｃｏｍｐｅｔｉｔｉｖｅ　Ｓｔｒａｔｅｇｙ》提出，其实质是企业现金流、订单信息流、　仓储配送流“三流合一”而成。我同同家标准物流术语对供应链的　定义是：“供应链（Ｓｕｐｐｌｙ　ｃｈａｉｎ）是生产及流通过程中，涉及将产品　或服务提供给最终用户活动的上游与下游企业，所形成的网链结　构”。“供应链融资”是指通过审查供应链，在对供应链管理和核心　企业实力掌握的基础上，对核心企业及其上下游多个企业提供多　品种的融资产品和金融服务的融资模式。　供应链融资产品作为一种新型的银行服务产品，近年来迅猛　发展，其推出实质上有着深厚的产业背景，并与金融实践的创新发　展紧密相关。目前国内经正式＿１　商注册的中小企业已达３６００万　家，占全部企业总数的９９％，而目前的贸易结算中，尤其是国际贸　易，赊销以及账期延长特征明显，围绕核心企业的上下游以中小企　业为主，在供应链经济中处于弱势地位，在交货、价格、帐期等贸易　条件中往往不得不接受核心企业的苛刻要求，导致其正常资金流　转困难，基于此供应链金融服务应运而生，通过供应链系统中价值　的转移，将高质量的应收账款、流动性强的原材料等作为融资保　证，从而解决上下游中小企业的融资困境。　二、供应链融资业务的主要模式　目前国内推出的供应链融资模式主要有ｉ种：　一银行发展供应链融资业务，应该迅速着手建立信息化的电子　商务平台，通过该平台吸引核心企业开放其供应链系统，通过该平　台提供供应链融资服务，可进一步实现供应商无纸化网上融资申　请、银行在买方额度内无需审批自动放款、应付款到期后银行自动　清算等功能。银行在办理融资业务的同时，将其管理模式、商务链　活动、相关金融服务紧密联系在一起，形成高效资金运行链，从而　加速供应链整体资金周转速度，提升整体供应链管理水平。　四、商业银行在信贷　理及理念上要作出相应转变　存货类融资模式；主要有动产质押，指申请企业以银行认可　银行供应链融资业务的开展是建立在对供应链的物流、资金　流和信息流充分掌握的基础上的，新的融资模式对银行信贷管理　的存货质押来申请融资，具体操作时申请企业要将自身合法拥有　的货物交付银行认定的第三方物流仓储公司监管，不转移所有权，　企业既可以取得融资，又不影响正常经营周转。　二预付款类融资模式；处于供应链下游的中小企业，经常需要　向上游核心企业预付款，这样也催生Ｈ｛了目前供应链融资业务中　普遍应用的重要业务品种，保兑仓业务，属于担保提货，指银行以　控制下游企业主要为经销商向核心企业生产商购买的有关商品的　也提出了新的要求，商业银行要转变观念，改革审核标准，传统的　授信业务是基于企业财务状况的授信，实质是一种针对单　企业　的、判断长期还款能力的标准，考查的是单个企业的规模、所处行　业、固定资产价值、自身财务状况、担保方式等，而供应链融资业务　要看企业单笔贸易真实背景和供应链中核心企业的实力和信用水　平，评估的是整个供应链的信用状况，资金的支持要与每一笔贸易　交易紧密相关，每次融资时，上下游企业均需提供、合同、提单　等文件来确认贸易的真实性和融资的金额与期限。审贷标准变为　信用记录、贸易背景、交易对手、客户违约成本以及金融工具的组　合应用，强调的是贸易背景的真实、贸易的连续性、核心企业规模　提货权为手段，为经销商提供融资授信，并对应其销售回款的金额　逐笔释放货物的货权。　三应收帐款类融资模式；应用最广泛的就是保理业务，又称保　付代理，属于提前支付融资。指卖方将赊销项下产生的应收帐款转　让给银行（保理商）而提前获得现金，银行为卖方提供融资、销售分　户帐管理、帐款催收与坏帐担保等服务。银行在保理业务中抓住　实力及信用水平、封闭运作与贷款的白偿性。强调动态、系统的授　信管理，强调贷后的实时监控和贸易流程的规范操作。需要银行　对贸易项下的货物、应收帐款、业务流程进行密切监控，需要银行　从业人员对贸易项下的商品经营规律有深刻的了解。风险控制的　了自身实力有限的上游供货商资产巾最有价值的部分应收帐　款，通过受让并购这部分应收帐款为供应商提供发展急需的流动　资金支持，可以有效解决供应商对核心企业制造商的应收帐款问　题。另外商业承兑汇票贴现与国际业务中的打包放款、出口押汇　与福费庭业务都属于应收帐款类融资业务。　对于银行而言开展供应链融资业务可以更有针对性地扩大客　侧重点主要在客户的履约风险、物权的监控风险、核心企业的信用　风险及付款记录。供应链融资业务还具有融资期限短、业务发生　频繁的特点，如果每个客户的融资发放执行原有的审批程序，则银　行在此业务上投入的人力成本过大，也不利于风险监控。　户基础，提高营销成功率，降低客户营销成本，因为核心企业本身　已经对其供应商及经销商进行了一遍慎重的过滤，银行可以通过　原有的优质客户开发新的优质客户群体，批量发展上下游中小企　目前由于大客户的贷款集中度以及议价能力等问题，大力发　展中小企业已经成为上上下下的共识，但是中小企业毕竟资金实　力有限，抗风险能力也相对较弱，要高效安全地发展中小企业业　务，就需要以供应链融资业务为突破口，批量发展核心企业的上下　游中小企、Ｉ　客户。　业。而且银行除融资业务利息收入外还可以通过提供单据管理、　代开等各种服务而获得更多的中间业务收人。