金蝶KIS综合模拟实验题

金蝶KIS综合模拟实验题

本练习使用金蝶KIS标准版软件，分七个实验来模拟一个企业的会计处理过程。 实验一 系统初始化 【实验目的】

掌握系统初始化的相关内容及操作过程，理解系统初始化在整个系统中的作用。 【实验要求】

1. 以“Manager”的身份建账套； 2.. 以“张娟”的身份做系统初始化。 【实验资料】 一、建账套

1. 建账

存放路径：c:\\program files\\kingdee\\kis 账套文件名：辉煌

账套名称：辉煌工业有限公司 行业：股份制企业 应用模式：标准模式 记账本位币：人民币

会计科目架构：6-4-2-2-2-2-2 会计期间界定方式：自然月份 账套启用期间：2005年1月 2. 增加用户 用户名 是否管理安全码 密码 权限 员 张娟 是 12345 全部财务 李娜 否 54321 财务凭证录入 张晔 否 123456 出纳管理 3．账套备份与恢复 对建立的账套进行备份与恢复处理。 （1） 账套备份

备份账套号：系统自动指定 账套文件名：辉煌

备份路径：c:\\program files\\kingdee\\kis（也可以根据业务需要指示保存路径） 文件名称：辉煌工业有限公司

（2）账套恢复是备份的逆过程。 二、系统初始化

（一）设置财务系统账套选项

1. 结算方式增加：电汇

2. 选择“允许核算项目分级显示” 3．选择“凭证保存后立即新增”

4．选择“编辑出纳日记账记录时可以自动从账务引入数据” 5．选择“可以从凭证引入现金日记账”

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6．选择“可以从凭证引入银行存款日记账” 7．其他按默认设置 （二）基础资料

1. 增加币别：USD 美元 汇率8.45 2. 增加往来单位 代码 名称 001 长城公司 002 天达公司 101 恒星公司 102 南方公司 3. 增加部门

代码 名称 01 财务部 02 行政部 03 销售部 04 生产部 05 采购部 4. 增加职员 代码 姓名 部门 职员类别 001 张华 财务部 管理人员 002 李萍 行政部 一般科室人员 003 王林 销售部 业务人员 0044 赵立 生产部 生产人员 5. 增加或修改会计科目 科目代科目姓名 外币核算 期末调汇 核算项目 码 100201 建设银行 100202 中国银行 美元 是 1129 其他应收款 职员 1131 应收账款 往来单位 1211 原材料 121101 ―甲材料 121102 ―乙材料 1243 库存商品 124301 ―A产品 124302 ―B产品 2121 应付账款 往来单位 550201 办公费 550202 折旧费 部门 550203 通讯费 部门/职员 550204 工资 部门 6. 初始余额 科目名称 外币/数汇率 借方余额 贷方余额 量

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希望对大家有所帮助，多谢您的浏览！ 现金 3000 银行存款-建行 60800 银行存款-中行 200000 8．45 169000 应收账款 15000 原材料 3000 原材料―甲材料 100 2000 原材料－乙材料 50 1000 待摊费用-报刊费 200 库存商品 4000 库存商品－A产品 50 3000 库存商品－B产品 10 1000 其他应收款-张华 500 坏账准备 500 固定资产 560000 累计折旧 90000 应付账款 30000 短期借款 10000 实收资本 685000 合计 815500 815500 注：应收账款科目期初数据 客户 时间 事由 业务编号 金额 长城公司 03．12．06 销货款 01 8000 天达公司 03．11．30 销货款 02 7000 合计 15000 注：应付账款科目期初数据 客户 时间 事由 业务编号 金额 恒星公司 03．12．01 购料 03 20000 南方公司 03．11．02 购料 04 10000 合计 30000 注：固定资产明细 资产编码 001 002 名称 工房 机床 固定资产科目 1501 1501 累计折旧科目 1502 1502 减值准备科目 1505 1505 变动日期 96．8．30 02．10．20 增加方式 自建 购入 类别 房屋及建筑物 生产设备 使用部门 行政部 生产部 使用状态 使用中 使用中 入账原值 300000 260000 折旧方法 平均年限 平均年限 预计使用期间 120 120 折旧费用对方科550202 4105 目

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希望对大家有所帮助，多谢您的浏览！ 减值准备对方科目 期初原值 已提折旧 净残值 【操作指导】 一、建账套

5601 300000 50000 15000 5601 260000 40000 13000 以Manager的身份进入系统，建立账套并增加用户。 （一）建账步骤

1．启动KIS标准版后，在系统登录窗口，单击“新建”按钮，系统弹出“新建账套”窗口，如图1-1所示，输入账套文件名：辉煌。

图1-1新建账套

2．在图1-1中单击“保存”按钮，弹出“建账向导”窗口，如图1-2所示，输入账套名称：辉煌工业有限公司。

图1-2建账向导一

3．单击“下一步”进入建账向导二，如图1-3所示，在此窗口中选择“股份有限公司”。

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图1-3建账向导二

4．单击“下一步”进入建账向导三，如图1-4所示。在此窗口中系统默认“标准模式”复选框。本套综合练习采用标准模式。

图1-4建账向导三

5．单击“下一步”进入建账向导四，如图1-5所示。在此窗口中“记账本位币”输入“RMB”、“人民币”。

图1-5建账向导四

6．单击“下一步”进入建账向导五，如图1-6所示。在此窗口中确定“会计科目结构”为：6-4-2-2-2-2-2。

图1-6建账向导五

7．单击“下一步”进入建账向导六，如图1-7所示。在此窗口中选择“自然月份”作为会计期间的界定方式，同时将“账套启用会计期间”设定为：2005年1期。

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图1-7 建账向导六

8．单击“下一步”进入建账向导七，如图1-8所示，单击“完成”。新账套建立完毕。

图1-8 建账向导七

（二）增加新用户步骤

账套建立完毕后，在“工具”菜单上单击“用户管理”选项，系统即进入如图1-9所示窗口。在这个窗口有两组设置，一是用户组设置，二是用户设置

图1-9 用户管理

1．在用户组设置中，单击“新增”，输入用户组名为“非管理员组”，建立新的用户组。如图1-9所示。

2．在用户设置中，单击“新增”，弹出图1-10所示窗口。选择用户组名：系统管理员组；输入用户名：张娟；输入安全码：12345，如图1-10所示。

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图1-10 新增用户

3．在图1-10中单击“确定”，返回图1-9所示窗口，单击“用户设置”中的“授权”按钮，弹出如图1-11所示窗口，进行授权。

图1-11 用户权限管理

4．按照上述步骤，再建两个用户，各项参数设置如下：

用户名：李娜；用户组名：非管理员组；安全码：54321；用户权限：财务凭证录入。 用户名：张晔；用户组名：非管理员组；安全码：123456；用户权限：出纳管理 （三）账套恢复与备份

1．备份。点击“文件”菜单中的选项“账套备份...”弹出窗口，如图1-12所示。指定本账套备份文件存放的位置。此处也可以自定义一个存放路径。

图1-12 账套备份

单击“确定”按钮，弹出提示“备份完成，请妥善保存备份数据”信息框。点击“确定”完成账套备份。在该指定路径上增加了一个文件名为该账套名、扩展名为“.AIB”的备份文件。

2．恢复。点击“文件”菜单中的选项“账套恢复...”弹出窗口，如图1-13所示。选择准备恢复的账套备份文件名。

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图1-13 账套恢复一

选中准备恢复的账套文件后，单击“确定”，弹出窗口，如图1-14所示，对恢复的账套命名并可指定路径。点击“保存”，结束恢复。

图1-14 账套恢复二

二、系统初始化

更换操作员为“张娟”，做系统初始化。

建立新账套之后，系统会自动进入初始化设置状态，如图1-15所示。

图1-15 系统初始化设置主界面

（一）设置财务系统账套选项

1．单击“基础资料”菜单下的“结算方式”选项，弹出如图1-16的窗口，

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图1-16 结算方式一

在该窗口中，单击“新增”按钮，在弹出窗口，输入结算方式名称：电汇，如图1-17所示。

图1-17 结算方式二

2．在图1-15中，点击“账套选项”功能，弹出如图1-18的窗口，点击“凭证”页签，选中“凭证保存后立即新增”复选框，单击“确定”。

图1-18 设置账套选项

3．在图1-18中，点击“高级（Y）…”按钮，弹出对话框如图1-19所示。在“系统”页签中，选择“允许核算项目分级显示”复选框。

图1-19 设置账套选项的高级选项-系统页签

4．在图1-19中，点击“出纳”页签，选择“编辑出纳日记账记录时可以自动从账务引入数据”、“可以从凭证引入现金日记账”和“可以从凭证引入银行存款日记账”复选框。如图1-20所示。

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图1-20 设置账套选项的高级选项-出纳页签

（二）录入基础数据

1．增加币别。在KIS标准版图1-15所示界面下，单击“币别”功能，进入币别窗口，单击“增加”按钮，如图1-21所示，在其中输入数据，币别代码：USD；币别名称：美元；汇率：8.45。单击“关闭”完成输入。

图1-21 增加币别

2．增加核算项目。在图1-15所示界面下，单击“核算项目”功能，弹出窗口，如图1-22所示， 增加往来单位。在“往来单位”页签中，单击“增加”按钮，弹出窗口，如图1-23所示，在其中输入数据，单位代码：001；单位名称：长城公司。

图1-22 核算项目-增加往来单位1

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图1-23 增加往来单位2

按照上述步骤，依次再增加三个往来单位：天达公司、恒星公司、南方公司。如图1-24所示。

图1-24 核算项目-增加往来单位3

增加部门。在图1-22所示窗口中，单击“部门”页签，在打开部门的窗口，单击“增加”按钮，弹出1-25所示窗口，输入数据，部门代码：01；部门名称：财务部。

图1-25 增加部门

按照上述步骤，建立行政部、销售部、生产部和采购部，如图1-26所示。

图1-26核算那项目-增加部门

增加职员。在图1-22所示窗口中，单击“职员”页签，在打开的窗口，单击“增加”按钮，弹

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出如图1-27所示窗口，输入数据，职员代码：001

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；职员姓名：张华；部门：财务部；职员类别：管理人员。其他信息也可输入。

图1-27 增加职员1

按照上述步骤，增加职员李萍、王林和赵立，如图1-28所示。

图1-28 核算项目-增加职员2

3．增加或修改会计科目：在KIS标准版图1-15所示界面下，单击“会计科目”功能，弹出窗口1-29。

图1-29 增加或修改会计科目

在该窗口中，单击“1002”科目，然后单击右侧的“增加”按钮，弹出窗口输入数据。科目代码：100201；科目名称：建设银行；选择“现金类科目”。 如图1-30所示。单击“确定”，返回窗口1-29，此时在“银行存款”一级科目下，出现了新建的“建设银行”二级科目。

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图1-30 新增会计科目

在图1-29所示窗口中，按照题目要求增加其他科目，然后单击“关闭”。

4．初始余额：在KIS标准版图1-15所示界面下，单击“初始数据”功能，弹出窗口，如同1-31所示。

图1-31 初始数据录入1

在余额栏中录入本套练习所给期初数据。其中录入固定资产的初始数据如下：

（1）在“固定资产”科目对应的“期初余额”栏上双击鼠标键，打开窗口如图1-32所示。

图 1-32 固定资产数据录入1

（2）单击“新增”按钮，弹出窗口，输入数据如图1-33，1-34所示。

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图 1-33 固定资产数据录入2

图 1-34固定资产数据录入3

(3)按照本套练习所给数据，重复上述步骤，输入其他固定资产数据。最终结果如图1-35所示。所有数据录入完毕。

图1-35固定资产数据录入4

5．启用账套。在“初始设置”界面，单击“启用账套”功能，系统会进行一些检查工作，并提示用户备份账套，用户可按照界面提示进行账套备份，最后，提示用户已经可以使用新建的账套处理日常业务。单击“完成”按钮，完成“启用账套”工作，即完成整个系统初始化工作。

实验二 账务处理 【实验目的】

掌握账务处理系统日常处理的相关内容，熟悉账务处理系统日常处理的各种操作。 【实验要求】

1. 以“李娜”的身份进行凭证填制和凭证查询。 2. 以“张娟”的身份进行审核、记账和账簿查询。

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【实验资料】 一、凭证处理

1．1月2日，采购部向南方公司购入甲材料500公斤，单价20元/公斤，料款10000元，1700元，共计11700元，款项已用银行存款支付，材料未到。

2．1月 5日提取现金1000元备用，

3．1月 9日，甲材料10000元验收入库。

4．1月9日，销售A产品给长城公司，销售价款10000元，为1700元，产品已发出，货款已收到。

5．1月 10偿还前欠恒星公司货款12000元

6．1月12日，从银行提取现金26000元准备发放工资

7．1月12日，支付职工工资26000元。其中生产工人工资16000元，车间管理人员工资6000元，行政部科室人员工资2000，财务部管理人员工资2000。

8．1月12日生产部门生产A产品领用甲材料300公斤，实际成本6000元。 9．1月18日，用银行存款支付广告费1000元。

10．１月 25日收到外商交来投资款200000美元，存入中行美元户，当日汇率8.27。投资合同规定的汇率为1美元=8.25元人民币。

11．１月 26日王林报本月手机费200元

12．1月28日，结转本期完工产品A产品成本18000元。 13．1月30日结转本期产品销售成本为3000元。 二、查询账簿

1. 查询总账；

2. 查询应付账款-恒星公司明细账； 3. 查询管理费用多栏账。 【操作指导】

以“李娜”的身份进行凭证填制和凭证查询。 一、凭证处理

1进入系统，点击“账务处理”功能，进入账务处理功能主界面如图2-1所示。

图2-1 账务处理功能主界面

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2．凭证录入。在图2-1中点击“凭证录入”功能，进入记账凭证录入界面，将实验资料中的13笔业务逐一进行录入，录入完毕点击“保存”。图2-2是1月2日发生的业务。最后单击“关闭”按钮退出凭证录入。

图2-2 记账凭证录入

更换操作员，以“张娟”的身份进行审核、记账和账簿查询。

3．凭证审核。在图2-1界面中点击“凭证审核”功能，进行审核。

4．过账。在图2-1中，点击“过账”功能，进入“凭证过账”界面，如图2-3所示，点击“前进”按钮，开始过账。过账完毕后，系统给予提示，提示过账完成，如图2-4所示。

图2-3 凭证过账

图2-4 凭证过账完成

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二、查询账簿

在图2-1账务处理系统主界面中，点击账簿报表列中相应的账簿，弹出查询条件设置窗口，按照要求设置查询条件后，可显示查询结果。其中管理费用多栏账的查询时，需要设置多栏账的栏目，具体操作如下：点击账簿报表列中的“多栏式明细账”，弹出“多栏式明细账”设置窗口，点击“增加”按钮，出现图2-5所示的界面。

图2-5 多栏式明细账设置窗口一

在图2-5中进行相应的设置，设置多栏账科目为“管理费用”。设置栏目时，科目代码：“550201”、栏目名称：“办公费”，点击增加按钮，设置好管理费用多栏账的第一个栏目，其他栏目采用类似的方法进行设置，依次设置管理费用多栏账的栏目“折旧费”、“通讯费”和“工资”，完成管理费用多栏账的栏目设置如图2-6所示。点击“确定”按钮，可保存设置方案，如图2-7所示，该方案可供查询管理费用多栏账使用。查询管理费用多栏账时，在多栏式明细账窗口图2-7中，选定设置好的方案“管理费用明细账”，在“查询条件”页签中设置一定的查询条件，点击“确定”按钮，即可显示查询结果。

图2-6 多栏式明细账设置窗口二

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图2-7 多栏式明细账窗口

实验三 出纳管理 【实验目的】

掌握现金盘点与对账、银行对账及支票管理的有关操作。 【实验要求】

以“张晔”身份进入系统，进行对账和支票管理的操作 【实验资料】 一、现金管理

1．年初现金日记账余额3000元。

2．从账务处理系统导入现金日记账数据。

3．1月30日，公司保险箱内有100元现金共30张，50元现金16张进行现金盘点，生成现金盘点单。

4．1月31日进行现金对账操作。 二、银行存款管理

1．年初银行日记账余额――建行60800元，年初银行对账单余额――建行60800元。 2．从账务处理系统中导入银行存款日记账数据。 3．按照下表输入银行对账单数据 结算方日期 摘要 式 结算号 借方金额 贷方金额 支付南方公司2005-1-2 货款 电汇 123000 ￥1,1700.00 2005-1-5 提现 支票 123456 ￥1,000.00 ￥0.00 收到长城公司2005-1-9 货款 支票 234000 ￥1,1700.00 还恒星公司欠2005-1-10 款 电汇 345000 ￥12,000.00 ￥0.00 2005-1-12 提现 支票 654321 ￥26,000.00 2005-1-18 支付广告费 支票 456000 ￥1,000 2005-1-30 收到货款 1234 ￥0.00 ￥6,000.00 4．进行银行对账操作 18 / 4518

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三、支票管理

1．1月28日从建行购置转账支票10张，转账支票号：100011～100020，银行账号：1234567 2．销售部王林1月28日领用建行转账支票1张，转账支票号：100011，限额10000元。 【操作指导】

以“张晔”身份进入系统，进行操作。 一、现金管理

1．进入系统后，点击“出纳管理”功能，进入出纳管理功能主界面，如图3-1所示。

图3-1 出纳管理功能主界面

2．现金初始余额。在图3-1中，点击“现金初始余额”功能，进入现金初始余额输入界面如图3-2所示，输入启用期初现金余额。。单击“确定”完成输入。

图3-2现金初始余额

3．现金日记账。在图3-1中，点击“现金日记账”功能，弹出“现金日记账”条件设定窗口，设定条件后，点击“确定”后，进入“现金日记账”界面。在此界面点击“文件” 菜单下的“从凭证引入现金日记账”选项，如图3-3所示，弹出“凭证过滤”窗口，设定过滤条件后，点击“确定”，得到引入的现金日记账数据，如图3-4所示。

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图3-3 现金日记账引入

图3-4 引入凭证数据后的现金日记账数据

4．现金盘点与对账。在图3-1界面下，点击“现金盘点与对账”功能，进入“现金盘点与对账”设置窗口，在此窗口可设置对账的截止日期，设置完毕，点击“确定”按钮，进入“现金盘点与对账”界面，如图3-5所示。输入今日现金盘点数，系统可自动算出差额。

图3-5 现金盘点与对账

二、银行存款管理

1．输入银行日记账、银行对账单初始余额。在图3-1中点击“银行初始余额”功能，进入银行日记账、银行对账单初始余额输入窗口，如图3-6所示。

图3-6 银行存款单初始余额

2．银行日记账。在图3-1中点击“银行日记账”功能，进入银行日记账窗口，操作方法与现金日记账数据引入相同。

3．输入银行对账单。在图3-1中点击“银行对账单”功能，弹出“银行对账单”选项窗口，进行相应选择后进入“银行对账单”输入窗口，单击工具条上“新增”按钮，进入所选银行的数据录入界面，输入相应数据后，点击“关闭”按钮，完成银行对账单的录入，如图3-7所示。

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图3-7 银行对账单界面

3．银行对账。在图3-1中点击 “银行对账”功能，弹出“对账日期输入”窗口。输入对账日期后，点击“确定”按钮，进入银行对账界面，如图3-8所示。可进行自动对账、手工对账、取消对账的操作。点击“自动对账”按钮，弹出“自动对账”条件选择窗口如图3-9所示，设定条件后，点击“确定”，系统自动进行对账。点击“手工对账”按钮，对于核对上的账目，需要在银行日记账和银行对账单相对应记录的左侧“勾对”项目上单击鼠标建，出现“*”表示已勾对。

图3-8 银行对账界面

图3-9 自动对账条件

4．查询“银行存款余额调节表”。在图3-1的账簿报表列中，点击“银行存款余额调节表”进入“银行存款余额调节表”查询条件设定界面。设定查询件后点击“确定”，显示“银行存款余额调节表”查询结果，如图3-10所示。

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图3-10 银行存款余额调节表

三、支票管理

1．支票登记。在图3-1中点击“支票登记”功能，进入“支票登记”窗口，单击工具条上的“新增”按钮，进入“支票购置登记”窗口，录入相应数据，如图3-11所示。

图3-11 支票购置登记

2．领用及报销。在图3-1中点击“领用及报销”功能，进入“支票管理”界面，如图3-12所示。设置筛选条件后，点击“确定”按钮，进入“领用与报销”窗口。输入相应数据，如图3-13所示，“保存”后退出。完成支票领用操作。

图3-12支票管理设置界面

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图3-13 支票领用与报销

实验四 固定资产 (a) 【实验目的】

掌握固定资产日常处理、报表的查询等事项。 (b) 【实验要求】

以“张娟”身份进入系统，进行固定资产管理操作。 (c) 【实验资料】

(d) 一、本月用建行存款新购如下固定资产

资产编码 名称 固定资产科目 累计折旧科目 减值准备科目 增加方式 类别 使用部门 使用状态 折旧方法 预计使用期间 折旧费用对方科目 减值准备对方科目 购进原值 预计残值 100000 5000 8000 400 5601 5601 003 机床 1501 1502 1505 购入 生产设备 生产部 使用中 平均年限 120 550202 004 电脑 1501 1502 1505 购入 办公设备 行政部 使用中 平均年限 120 550202 23 / 4523

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(e) 二、本月清理固定资产002机床，变动方式其他减少，计入固定资产清理 (f) 三、计提本月折旧

(g) 四、查看本月固定资产及累计折旧明细账 (h) 【操作指导】

(i) 一、本月用建行存款新购固定资产

1．在KIS标准版的固定资产功能主界面下，如图4-1所示，单击“固定资产增加”功能，打开如图4-2所示的窗口。

图4-1固定资产功能主界面

图4-2新增固定资产1

2．在该窗口中单击“增加”按钮，进入“固定资产增加”窗口，输入新增固定资产的信息，如图4-3，4-4，4-5所示。点击“记账凭证”将该张记账凭证信息补充完整。

3．采用上述填写方法增加综合实验中其他固定资产。点击“确定”按钮，得到所有增加的固定资产，如图4-6所示。

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图4-3新增固定资产2

图4-4新增固定资产3

图4-5新增固定资产4

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图4-6 新增固定资产5

(j) 二、本月清理固定资产002车床，变动方式其他减少，计入固定资产清理

1．在KIS标准版的固定资产管理功能主界面下，如图4-1所示，单击“固定资产减少”功能，进入“固定资产变动资料”窗口，单击工具条上单击“减少”按钮，弹出如图4-7所示窗口，输入代码：002，点击减少方式右侧“…”按钮选择“其他减少”方式，输入数据如图4-8所示。

图4-7固定资产清理1

图4-8 固定资产清理2

2．点击“记账凭证”，作相应的凭证。在图4-7中单击“确定”按钮，完成固定资产清理。

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(k) 三．计提本月折旧

1．如图4-1所示，在KIS标准版的固定资产管理操作界面下，单击“计提折旧”功能，打开“计提折旧”向导窗口，连续单击“前进”按钮，如图4-9，4-10，4-18所示。

图4-9 计提折旧1

图4-10 计提折旧2

图4-11 计提折旧3

2．完成该向导后，系统提示自动生成一张记账凭证，如图4-12所示。

图4-12 计提折旧4

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(l) 四、查看本月固定资产及累计折旧明细账

1．如图4-1所示，在KIS标准版的固定资产管理操作界面下，单击“固定资产清单”报表和“累计折旧明细账”报表，查看结果如图4-13，4-14所示。

图4-13固定资产清单

图4-14固定资产明细账

实验五 工资核算 (m) 【实验目的】

掌握工资核算日常处理、报表的查询等事项。 (n) 【实验要求】

以“李娜”身份进入系统，进行工资管理操作。 (o) 【实验资料】 (p) 一、增加工资项目

项目名称 职员代码 职员姓名

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类型 文本 文本 希望对大家有所帮助，多谢您的浏览！ 底薪 奖金 津贴 其他 应发 税款 扣款 实发 账号 (q) 二、设置工资公式

应发=底薪+奖金+津贴+其他 税款=( 应发-1400) * 0.1 如果 税款<0 则 税款=0 如果完

实发=应发-税款-扣款 如果 实发<0 则 报警 “工资不够扣” 如果完

(r) 三、录入工资数据

职员姓职员代码 001 华 002 萍 003 林 0044

数值 数值 数值 数值 数值 数值 数值 数值 文本 名 张底薪 1500 奖金 津贴 其他 扣款 500 180 李0 王0 赵300 1000 200100 29 / 4529

20 10050 希望对大家有所帮助，多谢您的浏览！ 立 0 30 / 4530

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(s) 四、将本月工资数据底薪复制到下期 (t) 五、分配本月工资

职员类别 工资项目 管理人员 发 一般科室人员 发 业务人员 发 生产人员 发 (u) 六、查看本月工资表 (v) 【操作指导】

以“李娜”身份进入系统，进行工资管理操作。 (w) 一、增加工资项目

1．在KIS标准版的工资管理功能主界面如图5-1所示，单击“工资项目”功能，弹出如图5-2所示窗口，单击“新增”按钮，弹出如图5-3所示窗口。

应4101 2151 应5501 2151 应550204 2151 应550204 2151 费用科目 应付工资科目

图5-1 工资管理功能主界面

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图 5-2 增加工资项目1

图 5-3 增加工资项目2

2．按照本练习所给数据，添加工资项目，完成结果如图5-4所示。

图 5-4 增加工资项目3

(x) 二．设置工资公式

在KIS标准版中，工资管理功能主界面下，单击“定义工资计算方法”功能，或将图5-3所示窗口切换至“工资计算方法”标签，按照题目要求输入公式，如图5-5所示。

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图 5-5 设置工资公式

(y) 三．录入工资数据

1．在KIS标准版的工资管理功能主界面下，单击“工资数据输入”，打开如图5-6所示的窗口。

图5-6 工资数据输入1

2．在该窗口中单击“确定”按钮，打开图5-7所示的窗口，录入工资数据如下

图5-7 工资数据输入2

(z) 四．将本月工资数据底薪复制到下期

1．在“工资数据输入”窗口需要做两项工作：新增“底薪”过滤器；将本月工资数据复制到下期。

新增“底薪过滤器。在“工资数据输入”窗口单击“增加”按钮，弹出“输入过滤器”设置条件窗口，在基本信息中输入数据，过滤器名：

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“底薪”；过滤器工资项目：职员姓名、底薪，单击“确定”按钮，建立“底薪”过滤器。 将本月工资数据复制到下期。在“工资数据输入”窗口的过滤器列表中选中“底薪”，同时将会计期间设定为“下期”，然后单击“复制本期固定项目数据”即完成将本月工作数据底薪复制到下期。如图5-8所示。

图5-8工资数据复制1

2．在图5-8中，单击“确定”按钮，复制结果如图5-9所示。

图5-9工资数据复制2

(aa) 五．分配本月工资

1．在KIS标准版的工资管理功能主界面下，单击“工资费用分配”功能，打开如图5-10所示的窗口。

图5-10 工资费用分配1

2．单击“前进”按钮，弹出工资费用分配设置窗口，进行相应设置，如图5-11所示。

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图5-11 工资费用分配2

3．单击“前进”按钮，弹出凭证自动转账凭证设置窗口，如图5-12所示。单击“完成”按钮，完成工资费用分配。

图5-12工资费用分配3

(bb) 六．查看本月工资表

在工资报表中选择“工资发放表”，如图5-13所示。

5-13 查看工资发放情况

实验六 往来管理 (cc) 【实验目的】

熟悉往来业务日常处理、报表的查询等事项。

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(dd) 【实验要求】

1. 以“李娜”身份登陆系统在账务处理系统录入凭证，确认往来业务

2. 以“张娟”身份登陆系统在账务处理系统作“审核”、“过账”；在往来管理系统“核销往来业务”，“ 查询输出往来对账单、账龄分析表”。 (ee) 【实验资料】 (ff) 一、确认往来业务。

在账务处理系统录入、审核、过账如下业务：

1．于05.01.10，销售商品给长城公司，应收货款20000元，业务编号为01 2．于05.0120，收到长城公司货款28000元，业务编号为01

3．于05.01.15，从南方公司采购商品，应付货款15000元，业务编号为04 4．于05.01.25，向南方公司支付货款25000元，业务编号为04 (gg) 二、核销往来业务。

1．对于应收账款科目，往来单位选择长城公司，采用自动核销方式核销往来业务； 2．对于应付账款科目，往来单位选择南方公司，采用自动核销方式核销往来业务； (hh) 三、查询输出往来对账单、账龄分析表。

对于账龄分析表，修改账龄分组标准为1-15天，16-30天，30-90天，90天以上。 (ii) 【操作指导】

1. 以“李娜”身份登陆系统在账务处理系统录入凭证，确认往来业务 2. 以“张娟”身份登陆系统在账务处理系统作“审核”、“过账”；在往来管理系统“核销往来业务”，“ 查询输出往来对账单、账龄分析表”。 (jj) 一、确认往来业务。

在账务处理窗口中单击“凭证录入”，即可进入如图6-1所示的记账凭证录入窗口。基本操作与普通记账凭证的录入过程类似，但在输入往来科目所在分录时，要输入往来单位、往来业务编号信息。4笔业务的操作步骤类似。

凭证录入完毕后，应切换操作员对凭证审核、过账。具体操作步骤与账务系统普通凭证的审核、过账操作相同。

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图6-1 往来凭证录入

(kk) 二、核销往来业务。

在往来管理功能主界面下，如图6-2所示。单击“核销往来业务”，在如图6-3示的核销往来业务过滤条件对话框中，设置过滤条件。确定后进入如图6-4所示的核销往来业务处理窗口。

图6-2往来管理功能主界面

图6-3 核销往来业务过滤条件

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图6-4 核销往来业务

对于应付账款科目，往来单位选择南方公司，采用自动核销方式核销往来业务；其操作步骤与应收账款科目往来核销的操作步骤类似。

(ll) 三、查询输出往来对账单、账龄分析表。

在往来管理窗口中，单击“往来对账单查询”，系统弹出查询条件输入窗口。如果会计科目为空值，则表示要输出所有下设往来核算的会计科目。如果项目代码范围为空，则表示输出所有往来项目代码。在往来对账单查询条件设定完毕之后，单击“确定”按钮，系统即弹出往来对账单窗口。

在往来管理窗口中，单击“账龄分析表”，系统即弹出账龄分析表条件设置窗口。在此窗口中，用户可以设定账龄分析表输出的范围，以及账龄分析表的时间段划分等项目条件。在设置完查询条件之后，单击“确定”按钮，系统即进入账龄分析表查询窗口。

实验七 报表处理 (mm) 【实验目的】

掌握会计报表编制与查询。 (nn) 【实验要求】

以“张娟”身份进入系统编制并查询报表。 (oo) 【实验资料】

(pp) 一、利用实验二的资料编制资产负债表、利润表和现金流量表 (qq) 二、查询报表

(rr) 三、制作如下自定义报表

管理费用明细表

单位名称：辉煌公司 2005年1月 单位：元

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项目 本月数 本年累计数 办公费 折旧费 通讯费 工资 合计 会计主管： 制表人： 审核人： (ss) 【操作指导】

以“张娟”身份进入系统编制并查询报表。 (tt) 一、资产负债表

1．用报表模板编制资产负债表

进入系统，单击“报表与分析”功能，弹出报表与分析功能主界面如图7-1所示。点击“资产负债表”，弹出“资产负债表”窗口，如图7-2所示。

图7-1 报表与分析功能主界面

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图7-2 资产负债表窗口

在图7-2“资产负债表”窗口中，点击“查看”菜单下的“会计期间”项，进入报表期间选择界面，如图7-3所示，选择报表计算期间，点击“确定”。

图7-3 报表期间界面

报表期间确定后，在图7-2 “资产负债表”窗口，点击工具条上的“计算”按钮，进行报表计算。点击“查看”菜单下的“显示数据”项，可显示报表编制结果。点击“查看”菜单下的“显示公式”项，可显示公式。

2．通过自行定义编制资产负债表

根据资产负债表各项目的数据来源，利用“公式向导”自行定义各单元的公式编制报表。参看本书第五章讲述的资产负债表编制方法进行公式定义。定义完公式后，可与系统提供的资产负债表模板中的公式进行核对。 (uu) 二、利润表

1．用报表模板编制利润表

在图7-1报表与分析功能主界面中，点击“利润表”，弹出“利润表”窗口，如图7-4所示。

图7-4 利润表窗口

在图7-4“利润表”窗口中，点击“查看”菜单下的“会计期间”项，进入报表期间界面，如图7-3所示，选择报表计算期间，点击“确定”。

报表期间确定后，在图7-4“利润表”窗口，点击工具条上的“计算”按钮，进行报表计算。点击“查看”菜单下的“显示数据”项，可显示报表编制结果。点击“查看”菜单下的“显示公式

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”项，可显示公式。 2．通过自行定义编制利润表

根据利润表各项目的数据来源，利用“公式向导”自行定义各单元的公式编制报表。参看本书第五章讲述的利润表编制方法进行公式定义。定义完公式后，可与系统提供的利润表模板中的公式进行核对。

(vv) 三、现金流量表

在KIS标准版主界面的“工具”菜单下，点击“现金流量表”进入现金流量表系统。如图7-5所示。

图7-5 现金流量表系统

1．方案设置

每种币别可以设置一种方案加以保存，通过选取不同的方案可以编制不同币别的现金流量表。进入现金流量表系统后，点出“系统”菜单下的“报表方案”。进入“报表方案管理”窗口，输入报表方案名称：“人民币”，如图7-6 所示。单击“确定”完成方案定义。点击该方案，进入现金流量表系统如图7-7所示。

图7-6 报表方案管理窗口

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图7-7 现金流量表系统

2．指定现金类科目

现金类科目是指属于现金及现金等价物的科目。在图7-7“选项”菜单下，点击“现金科目”，进入图7-8所示界面，可指定现金类科目。

图7-8 指定现金类科目界面

3．设置报表时间。

在图7-7“选项”菜单下，点击“报表时间”，可以设置报表的时间。 4．提取数据。

提取数据是提取选定时间内的现金类科目的数据。在图7-7“报表”菜单下点击“提取数据”，弹出提取数据条件设置窗口，如图7-9所示。设置条件后，点击“确定”按钮，系统自动提取数据。

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图7-9 提取数据条件设置窗口

5．在T形账户中指定现金流量

提取数据后，在图7-7 “报表”菜单下点击“T形账户”弹出T形账户选择条件窗口如图7-10所示，选择相应条件后，点击“确定”，显示T形账户如图7-11所示。T型账户是现金类科目的T形账户，对方科目表示所有现金类科目的对方科目。

图7-10 T形账户条件选择界面

图7-11 T形账户

在T形账户中，右击鼠标键，弹出下拉菜单，如图7-12所示，用以指定现金流量项目。

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图7-12 指定现金流量项目界面

指定现金流量时，可以通过查看明细科目和核算项目确定现金流入和流出的分类，如果还不能确定现金流入和流出的分类，还可以通过查看凭证来确定现金流量。

（注：可编辑下载，若有不当之处，请指正，谢谢!）

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