票据管理应用解决方案
目录
一、票据管理应用模式 ......................................................................................................... 3
1. 2. 3. 4. 5. 6.
票据贴现计息方法 ........................................................................................................... 3 票据业务是否与应收、应付、现金管理、资金计划集成应用 ................................... 3 背书业务是否生成已收票的收票登记单 ....................................................................... 4 调剂单中心制证时,成员单位的凭证是否自动生成 ...................................................... 4 内部存放单、内部领用单中心制证时,成员单位的凭证是否自动生成 ...................... 4 票据调剂单审核时,是否生成已确认的内部领用单 ...................................................... 4
二、票据业务类型 ................................................................................................................ 5
1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9.
非法票据登记 ................................................................................................................... 5 收票 ................................................................................................................................... 5 银行托管和领用 ............................................................................................................... 5 内部托管和领用 ............................................................................................................... 6 银行托收 ........................................................................................................................... 9 票据贴现 ........................................................................................................................... 9 背书 ................................................................................................................................. 10 票据质押 ......................................................................................................................... 10 票据调剂 ......................................................................................................................... 10
10. 调剂清算处理 ................................................................................................................. 11 11. 付票登记，票据付款 ..................................................................................................... 12 12. 空白票据管理 ................................................................................................................. 12
一、票据管理应用模式 1. 票据贴现计息方法
按年利率计算，确定资金票据内部贴现、外部贴现、贴现试算的贴现息的计算方式。按年利率计算:贴现利息=票据到期值×年利率×贴现天数/日利率天数,贴现 利息的计算方式是最后进行除法运算,除以“日利率天数”。
按日利率计算，贴现利息=票据到期值×日利率×贴现天数,贴现利息的计算 方式是取利率设置的日利率乘以贴现天数再计算贴现利息,而日利率=年利率/日利 率天数,因此是先进行除法运算。。
2. 票据业务是否与应收、应付、现金管理、资金计划集成应用
是:票据备查簿记录票据实体信息,现金管理的相应结算单据记录票据的结算 信息,包括:结算方式、计划项目、部门、本币汇率、辅币汇率、本币金额、辅币 金额等;现金管理对票据做最终结算确认;资金收支计划对现金管理业务单据进行 控制;应收/付与现金管理单据进行往来核销。
否:票据业务不维护资金计划、票据日记账。说明:票据备查簿模块即票据收付款业务处理,包括收款:收票;付款:付票、背书。票据备查簿只是现金管理中使用票据结算方式收付款的附件,不是具体的结算 单据。
3. 背书业务是否生成已收票的收票登记单 用于内部背书。
是:背书业务会自动生成收票公司的收票登记单。 否:背书业务不生成收票公司的收票登记单。 4. 调剂单中心制证时,成员单位的凭证是否自动生成
是:调剂单在中心制证时,自动生成调入单位的记账凭证。 否:不自动生成。
5. 内部存放单、内部领用单中心制证时,成员单位的凭证是否自动生成
是:内部存放单、内部领用单在中心制证时,自动生成单位的记账凭证。 否:不自动生成。
6. 票据调剂单审核时,是否生成已确认的内部领用单
是:调剂单审核时,生成调入单位的“已确认”的“内部领用单”。
否:调剂单审核时,生成调入单位的“未确认”的“内部领用单
二、票据业务类型 1. 非法票据登记
非法票据登记的作用是各单位对非法票据的记录、保存,便于各单位查询获取非法票据信息,减少资金结算的风险。非法票据为集团级档案,系统内的任何单位都可以对非法票据登记内容进行增加、删除、修改来维护。 2. 收票
退票收票登记票据管理操作推式收款结算单签字确认收票完成收款结算单签字确认收票完成现金管理操作票据池
3. 银行托管和领用
票据池银行托管票据管理银行领用
4. 内部托管和领用 托管 下级发起
结算中心发起
领用 下级发起
结算中心发起
内部托管有两种方式:
保管托管:成员单位选择了“保管托管”方式,中心仅承担保管的职能,不进行其它业 务处理。单位需要使用票据时,将内部保管托管的票据领回即可。
调剂托管:当成员单位需要资金组织(资金组织)或票据中心进行票据到期托收、票据 贴现及票据背书时,或需要与其它内部单位调剂使用票据时,选择“调剂保管”方式。
保管托管内部领用调剂托管票据调剂
5. 银行托收
银行托收的作用是将本单位票据或中心将“调剂托管”的票据,在到期之前交银行委托其进行托收转账的业务处理自有票据选择私有，下级调剂托管票据选择统管
银行托收确认银行托收转账
6. 票据贴现
贴现申请处理的是向银行贴现时,在企业内进行的贴现申请业务处理。可对自有票据提出贴现申请,资金组织(资金组织、票据中心)可将单位调剂贴现的票据提出贴现申请。
贴现申请确认贴现完成
7. 背书
背的作用是记录单位将自有票据背书给客商的信息,通过现金管理付款类单据,将背书信息生成总账凭证及登记票据日记账。资金组织(资金组织、票据中心)还可以将下级单位调剂托管的票据进行对外背书 支付,生成资金组织(资金组织、票据中心)的凭证及登记内部账户账。以后这些票据 需要和下级单位进行实时或者到期清算。当票据管理应用时,背为一张业务 单据,可以记录票据背书业务。当票据管理集成应用时,那么背单只作为票据背 书付款处理的查询,不能进行业务操作,票据背的结算处理在现金管理里面处理。 8. 票据质押
票据质押物权担保质押银行综合授信协议
9. 票据调剂
的作用是将各成员单位“调剂托管”在资金组织的票据和中心自己收到的 票据,在各成员单位间统一调剂使用。当成员单位需
要票据时,资金组织可在成员单位 “调剂托管”的票据池中选择金额、到期日符合要求的票据,调剂给单位使用。
调剂托管票据池票据调剂出库内部领用
10. 调剂清算处理
的是成员单位调剂托管到资金组织的票据,发生单位间调剂,或 票据被中心使用,则在票据到期日后,在调出、调入单位进行账户清算的业务
调剂托管票据池内部使用调剂清算调剂清算回单
11. 付票登记，票据付款
的作用是将已经签发承兑的票据,付出给收票人,完成票据的付票操作
付票登记付款结算票据承兑票据付款
12. 空白票据管理
主要是对票据类型进行领用报销管理的设置 现金支票和转账支票
购置领用报销